Кассовые операции и расчеты с подотчетными лицами

Все объекты по учету кассовых операций (документы, справочники) создаются с помощью команды меню Касса.

Задание: Дополните справочник Статьи движения денежных средств следующими данные:

 

Рис. 3.5. Статьи движения денежных средств

Поступление денег в кассу

Задание:

В кассу предприятия поступили деньги полученные из банка по чеку.

Сформируйте и запишите в свой каталог на диске приходный кассовый

ордер со следующими реквизитами

Номер -. (вносить не надо)

Дата – тд/тм/тг (текущая дата)

Сумма платежа -400

Основание для приема денег в кассу - получено из банка чеку

Для регистрации поступления денег в кассу необходимо создать новый документ Приходный кассовый ордер.

При вставке нового документа в журнал необходимо выбрать тип операции «Получение наличных денежных средств в банке».

Тип операции можно также установить непосредственно в форме документа с помощью кнопки ОПЕРАЦИЯ.

Затем надо внести в форму документа все необходимые реквизиты: сумму, на закладке Реквизиты платежа выбрать:

- расчетный счет, с которого сняты деньги,

- счет учета (51).

- статью движения денежных средств — «Получение наличных из банка».

Номер присваивается документу автоматически. Вносить его не надо.

С помощью кнопки ПЕЧАТЬ (или Приходный кассовый ордер) можно вывести на кран печатную форму документа

Запишите печатную форму документа в файл типа Лист Ехсеl (*.хls) в папку «Касса». Для записи в файл нестандартного типа используется команда «Файл»-«Сохранить копию»(в учебной версии это невозможно!).

После заполнения данными формы документа проведите документ с помощью кнопки Провести (или с помощью команды меню действия — Провести). Проверьте правильность формирования проводок с помощью кнопки ДтКт.

После проведения документа должна быть сформирована проводка

Д50.01- К51 (Сумма)

Если проводка создана, можно закрыть документ кнопкой ОК.

Примечание: При создания всех последующих документов необходимо записывать печатные формы документов в соответствующие папки.

Выдача денег из кассы подотчетным лицам.

Задание: Подотчетным лицам выдали деньги из кассы. Сформируйте два расходных кассовых ордера со следующими реквизитами:

Реквизит	1-й ордер	2-й ордер
Номер
Выписан (дата)	08/ТМ/П	10/ТМ/П
Подотчетное лицо	Иванову	Петрову
Сумма
Основания для выдачи денег	На командировку	На хозяйственные расходы

Необходимо создать два новых документа Расходный кассовый ордер.

Для каждого документа надо выбрать тип операции Выдача денежных средств подотчетному лицу и заполнить форму документа.

На закладке Реквизиты платежа должна быть указана фамилия подотчетного лица и статья движения денежных средств (ДДС) —«Выдача под авансовый отчет».

На закладке Печать выводятся данные, которые должны отражать в печатной форме документа.

Проверьте, отражаются ли паспортные данные подотчетных лиц.

После проведения каждого документа должна быть сформирована проводка

Д71.01 (подотчетное лицо)-К50.01 (Статья ДДС) — Сумма, выданная подотчетному лицу.

Задание: Сформировать платежную ведомость на выплату аванса по заработной плате с помощью документа

Зарплата-> Выплата зарплаты->Ведомость на выплату зарплаты

Для того, чтобы вставить в ведомость фамилии всех работников администрации сразу, используйте кнопку Заполнить. (Если документ создается первый раз, данная кнопка может не работать). Для вставки в табличную часть по одному сотруднику можно использовать клавишу Insert или кнопку Новая строка.

Табличную часть документа необходимо заполнить в соответствии со следующей таблицей:

N	ФИО*	Сумма,руб.
	<Директор> Михайлова Разина Иванов	500.00 300.00 200.00 328.00
	Итого	1328.00

 

Создайте расходный кассовый ордер №6 на выплату аванса с помощью меню Ведомости на выплату зарплаты

Действия-> на основании -> расходный кассовый ордер.

Закройте документ с формированием проводок. Проверьте правильность формирования проводок по документу (Д70-К50.01).

 

Дата	Документ	Содержание	Сумма	Проверка проводок D/K	Примечание
4.тм.тг (уже создан)	Приходный кассовый ордер №1	Получено с р/с в кассу на хознужды (вид- получение наличных в банке)		Д50.01-K51	Корр.счет –счет, корреспондирую-щий со сч. 50.1
8.тм.тг (уже создан)	Расходный кассовый ордер №1	Выдано в подотчет Иванову	80.00	Д71.01-К50.01	ФИО подотчетного лица выбрать из списка
10.тм.тг (уже создан)	Расходный кассовый ордер №2	Выдано в подотчет Петрову	70.00	Д71.01-К50.01
11.тм.тг	Приходный кассовый ордер №2	Поступило в кассу от частного лица “Л” по счету-фактуре №60 за реализ.материалы		Д50.01-К62.1	Внесите ФИО покупателя в справочник “Контрагенты”
12.тм.тг	Расходный кассовый ордер №3	Выручка внесена на расчетный счет		Д51-К50.01
15.тм.тг	Приходный кассовый ордер №3	Иванов внес в кассу остаток аванса	7.40	Д50.01-К71.1
15.тм.тг	Расходный кассовый ордер №4	Выдан перерасход Петрову	6.00	Д71.1-К50.01
15.тм.тг	Расходный кассовый ордер №5	Выдано в подотчет Сидорову	45.00	Д71.1-К50.01
15.тм.тг	Приходный кассовый ордер №4	Получено с р/с в кассу на выдачу аванса		Д50.1-K51
15.тм.тг	Расходный кассовый ордер №6	Аванс работникам администрации:		Д70-К50.01
20.тм.тг.	Приходный кассовый ордер №5	Покупатель Zвнес в кассу аванс на покупку продукции		Д50.1-К62.2
21.тм.тг	Расходный ордер №7	Внесено на р/с из кассы	350.00	Д51-К50.1

Задание: Создайте стандартный отчет Карточка счета по счету 50.1. Сверьте остаток по счету на конец отчетного периода. Он должен быть равен 216.40. Если остаток не сходится, просмотрите все строки отчета и найдите ошибку в работе, сравнив проводки с таблицей 2.2. Исправьте неверно созданные документы в журнале Касса.

Задание: Измените сумму в документе Приходный кассовый ордер №1 с 400 на 500, не выходя из отчета.

Порядок выполнения задания:

- Сформируйте отчет Карточка счета по счету 50.1;

- Поставьте курсор на первую строку отчета на проводку, созданную по документу Приходный кассовый ордер №1 (Д50.1-К51=405.56);

- Щелкните два раза мышью по строке. На экране появится проводка, созданная по документу;

- Откройте документ командой [Действия]-[Открыть документ] или с помощью аналогичной кнопки;

- Исправьте сумму в документе и снова закройте его кнопкой Ок;

- Закройте окно проводок со старыми данными. После этого произойдет возврат в исходный отчет;

- Для обновления данных в отчете щелкните два раза по слову

Обновить (в верхнем левом углу документа). Сумма в первой строке должна измениться с 405.56 на 505.56;

- Закройте отчет.

Задание: Создайте специализированный отчет Кассовая книга (Касса-> Кассовая книга) за текущий месяц. Остаток по кассе на последний день работы должен быть равен 316.40. Запишите отчет в свой каталог в формате Таблица Excel (Тип файла - *.xls).