Создание платежных поручений

Создание платежных поручений на уплату налогов

Платежные поручения создаются с помощью документа Платежное поручение в меню Банк. При заполнении формы нового платежного поручения на уплату налога, для ввода данных, относящихся к классификации налогового платежа необходимо поставить флаг Перечисление в бюджет. После этого откроется форма, в которой надо выбрать или ввести нужный налог, ввести номер текущего месяца (квартала) и текущий год (рис 2.18). Все остальные данные будут автоматически внесены из справочников Налоги и отчисления и Реквизиты налога или иного платежа в бюджет, заполненного на основании таблицы.

Задание: Создайте новый документ Платежное поручение №1 по авансовому платежу налога на имущество в сумме 6 00-00 руб. на 03.тм.тг.

(рис.2.18). Создайте печатную форму документа и запишите её в свой каталог.

Рис 2.18. Платежное поручение на уплату налога

Задание: Сформировать платежные поручения, указанные в следующей таблице:

Номер документа	Дата	Содержание*	Сумма,руб.
№2	26.тм.тг	Оплата НДФЛ	210.00
№3	26.тм.тг	Отчисления в Пенсионный Фонд РФ (ЕСН в части, зачисляемой в Федеральный бюджет)	434.00
№4	26.тм.тг	Отчисления в ФСС (фонд социального страхования)	43.00
№5	30.тм.тг	Оплата НДС	500.00

*При заполнении реквизитов налоговых платежей для каждого вида налога необходимо в качестве периода указать текущий месяц и текущий год.

Основание платежа - ТП (платежи текущего года).

Тип платежа - НС ( уплата налога или сбора).

Создание платежных поручений, не связанных с налогами

В платежных поручениях, не связанных с уплатой налогов, необходимо заполнить только реквизиты основной формы платежного поручения:

· Получатель - Контрагент, которому поступает оплата,

· Счет получателя - расчетный счет, на который производится перечисление денежных средств,

· Назначение платежа - номер и дата договора (счета или счета-фактуры),

· Суммаплатежа - сумма оплаты,

· Ставка НДС - Ставка НДС в % (или Без налога),

При закрытии платежного поручения проводки не формируются. Они создаются в документах Списание денег с расчетного счета (меню Банковские выписки), с помощью которых регистрируется информация с выписок банка.

 

Задание: Создать платежное поручение №6 от 27.тм.тг. на выплату аванса " Волне " на поставку материалов по счету-фактуре № 19 от 27.тм.тг. Сумма аванса - 840.00 руб. В тексте платежного поручения должна быть указана сумма НДС. Создайте печатную форму платежного поручения и запишите её в свой каталог.

Обработка выписок банка

Проводки по движению безналичных денежных средств создаются с помощью документа Списание денег с расчетного счета (меню Банк -Банковские выписки (рис.2.19.)). Информация в эти документы вводится с выписок, поступающих из банков. Этот документ можно сформировать непосредственно в документе Платежное поручение (Действия - на основании- списание с расчетного счета) после установки флага «Оплачено».

 

Задание: Создайте новый документ Списание денег с расчетного счета №1 от 04.тм.тг. В выписке отражено списание денег с расчетного счета (расход) по платежному поручению №1 от 03.тм.тг. по оплате налога на имущество в сумме 600-00 руб. (рис. 2.19.). При создании документа необходимо:

- Ввести дату документа,

- Заполнить табличную часть выписки. Для этого:

· Выбрать значение реквизита Движение денежных средств – Расчеты по налогам и сборам (Оплата налога на имущество),

· Ввести сумму списания в графу Расход и выбрать платежное поручение №1 в окне Плат.документ.

Рис.2.19. Пример заполнения документа по выписке банка.

 

После ввода всех реквизитов выписку надо закрыть кнопкой ОК.

Примечание. Если у организации имеется несколько расчетных счетов в банках перед заполнением табличной части выписки необходимо с помощью кнопки … выбрать нужный расчетный счет (в заголовке выписки).

Задание: В журнале Банк сформируйте документы по выпискам банка в соответствии со следующей таблицей. Проверьте правильность формирования проводок по каждому документу

№	Дата	Движ. денежных средств*	Плат. документ	Назначение платежа	Сумма	Проводки D/K
	4.тм.тг (уже создан)	Оплата налога на имущество	Плат. пор.№1	Оплата налога на имущество	600.00 (расход)	Д68.8-К51
	27.тм.тг	Оплата НДФЛ	Плат. пор.№2	Оплата НДФЛ	210.00 (расход)	Д68.1-K51
	27.тм.тг	Отчисления в Пенсионый фонд (Федеральный бюджет)	Плат. пор. №3	Отчисления в Пенсионный Фонд РФ (ЕСН в части, зачисляемой в Федеральный бюджет)	434.00 (расход)	Д69.2.1-К51
	27.тм.тг	Отчисления в фонд соц. страхования	Плат. пор. №4	Отчисления в ФСС (фонд социального страхования	43.00 (расход)	Д69.1-К51
	28.тм.тг	Оплата поставщику	Плат. пор. №6	Аванс "Волне" по счету-фактуре №19 на поставку материалов.	840.00 (расход)	Д60.2-К51
	28.тм.тг	Прочие поступления		Пени за просрочку платежа	300.00 (приход)	Д51-К91.1
	30.тм.тг	Оплата НДС	Плат. пор.№5	Перечислен НДС	500.00 (расход)	Д68.2-К51

*Данные выбираются из справочника Прочие-Движения денежных средств

 

Задание: Сформируйте отчет Анализ счета по датам (для счета 51). Сверьте остаток на конец по дебету по 51 счета. Остаток должен быть равен 3075.00(получилось 3072). Если остаток не сходится, создайте отчет Карточка счета по счету 51. По этому отчету найдите и исправьте документы, созданные с ошибками. Отчет запишите в свой каталог.

 

Задание: Сформируйте отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51. В этом отчете не должно быть пустых строк - без наименований субконто. Если такие строки есть, это означает, что в каких-то операциях со счетом 51 не был выбран банковский счет, или не заполнен реквизит Движения денежных средств. (Проверьте, прежде всего, кассовые ордера).