Сутність та характерні особливості PIMS-аналізу.

Проект PIMS (Profit Impact of Market Strategy – вплив ринкової стратегії на прибуток) – одна з найзмістовніших баз да­них про великі промислові фірми і дійовий інструмент стратегічного аналізу економічної інформації.

Цей проект являє собою спробу встановлення кількісних закономірностей впливу факторів виробництва і ринку на довгострокову рентабельність і прибутковість під­приємств. Проект реалізовується Інститутом стратегічного планування в Кембріджі (штат Массачусетс).

Для обробки статистичних даних використовуються багатофакторні регресійні моделі. Це дозволяє оцінювати відносну важливість кожного фактора, що спостерігається, виділяти найбільш значимі фактори, що впливають на прибутковість підприємств.

Ефек­тивність функціонування будь-якої господарської організа­ції, незалежно від її галузевої приналежності, розміру, спе­цифіки продукції, що випускається, географічного положен­ня, визначається загальними для всіх виробництв фактора­ми. В результаті аналізу даних про функціонування підприємств, що містяться в базі, були визначені 37 таких факторів, що у сукупності на 80% пояснюють розходження в показниках ефективності господарських організацій”. Найбільш істотними з них є наступні:

1. Капіталомісткість. За інших рівних умов більш капіталомісткі підприємства мають більш низький рівень довгострокової рентабельності і прибутковості, ніж менш капіталомісткі.

2. Відносна якість продукції. Підприємства, продукцію яких споживачі оцінюють вище, ніж продукцію їхніх основних конкурентів, мають і кращі фінансові результати.

3. Продуктивність. Підприємства з більш високою продуктивністю праці, визначаються показником чистої (доданої) продукції на кожного зайнятого, за інших рівних умов більш рентабельні. Особливо вигідне підвищення продуктивності праці, якщо воно не пов'язано з додатковими інвестиціями.

4. Конкурентна позиція бізнесу. Як правило, більш висока частка ринку щодо основних конкурентів забезпечує і більш високий відносний прибуток і потік доходів.

5. Низькі витрати на одиницю продукції (ефект кривої досвіду).

6. Вертикальна інтеграція. Встановлено, що в умовах стабільного ринку вертикальна інтеграція позитивно впливає на господарську діяльність і, навпаки, при нестабільному ринку (тобто при різких змінах ринкової кон'юнктури) підприємства з більш розвинутою вертикальною інтеграцією виявляються менш ефективними.

7. Інновації. Збільшення вкладень у НДПКР, дослідження ринку, розвиток збутової мережі поліпшують результати господарської діяльності, тільки коли підприємство має сильну позицію на ринку.

У реальній господарській практиці стратегічні фактори, як правило, взаємопов'язані, тому в проекті велика увага приділя­ється побудові емпіричної залежності, що відображає ці взає­мозв'язки. У проекті PIMS ці взаємозв'язки подані у вигляді двомірних матриць, по осях яких відображені 3-5 рівнів (якісних характеристик) факторів, що розглядаються. Такими фактора­ми є, наприклад, ціна - якість, рівень якості - частка ринку, рі­вень якості - інтенсивність інвестицій, частка ринку - прибуток на інвестиції тощо.

У процесі багатоступінчастих розрахунків у діалоговому режимі менеджер підприємства може порівнювати дані, що характеризують діяльність функціонуючих в галузі підпри­ємств, з емпіричним матеріалом моделі і на цій основі про­гнозувати очікуваний рівень прибутку від інвестицій підпри­ємства (підприємство виходить на деякий прогнозний рівень показника прибутку на інвестований капітал).

Підсумковий звіт може містити пропозиції про те, які внутрішні змінні підприємство повинно здійснити, щоб поліпшити свої ре­зультати.