Применение инкассо в международных расчетах.

Инкассо представляет собой поручение экспортера своему банку получить от импортера (непосредственно или через другой банк) определенную сумму или подтверждение (акцепт), что эта сумма будет выплачена в определенный срок. В зависимости от видов используемых документов различают два вида инкассо: чистое инкассо и документарное инкассо.

“Чистое инкассо” означает инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами.

“Документарное инкассо” означает инкассо:

– финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами;

– коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.

К финансовым документам относятся переводные и простые векселя, чеки и другие подобные документы, используемые для получения платежа деньгами. К коммерческим документам относятся счета, отгрузочные документы, документы о праве собственности и другие документы, не являющиеся финансовыми документами.

Банк выступает в качестве доверенного лица и посредника между экспортером и импортером, когда он по поручению экспортера предъявляет импортеру документы, подтверждающие доставку товара или выполнение услуг, ин на этом основании инкассирует причитающуюся продавцу денежную сумму или получает акцепт по векселю.

Характерные преимущества документарного инкассо для экспортеров:

– дает значительно больше гарантий получения платежа по сравнению с оплатой по факту получения товара (банковским переводом);

– в большинстве случаев платеж производится быстрее, чем в случае расчетов по факту получения товара;

– возможность получить дополнительную гарантию оплаты тратты инкассирующим банком.

Преимущества документарного инкассо для импортеров:

– дает значительно больше гарантий получения товара по сравнению с авансовым платежом;

– возможность получить отсрочку платежа.

При осуществлении расчетов при помощи документарного инкассо возможны следующие формы платежа:

– документы против платежа,

– документы против акцепта,

– документы против платежного обязательства,

– инкассо с акцептом: выдача документов только против платежа.

При осуществлении расчетов в форме документы против платежа инкассирующий банк вправе выдать документы только против немедленной уплаты суммы счета наличными.

В случае осуществления платежа документы против акцепта инкассирующий банк или представляющий банк вправе выдать документы после акцептования тратты трассатом (покупателем), например, тратты оплачиваемой через 90 дней после предъявления (тратта после предъявления), или в определенный срок (срочная тратта). При этом трассат (покупатель) еще до уплаты получает товар, который он немедленно может продать и, таким образом, получить необходимые средства для оплаты тратты в срок погашения. Тем самым, продавец гарантирует покупателю отсрочку платежа, а в обмен получает тратту, акцептованную трассатом как обеспечение платежа. Так как это единственная гарантия, предоставленная продавцу в течение срока действия тратты, он подвергается риску неуплаты. Поэтому, он вправе потребовать от покупателя представления дополнительной гарантии оплаты тратты, выставленной инкассирующим банком или другим первоклассным банком. Платеж в форме документы против платежного обязательства инкассирующий банк или представляющий банк осуществляет путем передачи документов покупателю против платежного обязательства, точное содержание которого устанавливается доверителем (продавцом) или банком-ремитентом. В соответствии с этим обязательством трассат обязуется выплатить причитающуюся сумму (сумма инкассо) в точно указанный день. Для правового обеспечения выполнения данного требования решающее значение имеет ясность и четкость его формулировки.В случае инкассо с акцептом, когда выдача документов происходит только против платежа, ремитент (поручитель) требует, чтобы трассат акцептовал тратту, например, подлежащую оплате через 60 дней после предъявления, при представлении документов. Однако выдать документы покупателю разрешается только после оплаты тратты. На практике эта форма расчетов используется крайне редко.

Механизм инкассовой формы расчетов

1. Экспортер заключает контракт с импортером о продаже товаров или об оказании услуг на условиях расчетов по документарному инкассо.2. Экспортер отгружает товары импортеру.3. Экспортер (доверитель) направляет своему банку инкассовое поручение и коммерческие документы.4. Банк экспортера - банк-ремитент пересылает инкассовое поручение и коммерческие документы инкассирующему банку (банку-импортера).5. Инкассирующий банк (банк импортера) представляет инкассовое поручение и документы импортеру для получения платежа (или акцепта тратт, в зависимости от содержащихся в поручении инструкций).6. Импортер производит оплату документов инкассирующему банку.7. Инкассирующий банк переводит платеж банку-ремитенту - банку экспортера.8. Банк-ремитент зачисляет переведенную сумму на счет экспортера.