Свойство денег обмениваться на любой актив без издержек называется абсолютной ликвидностью

Мера стоимости. Разнородные товары приравниваются и обмениваются между собой на основании цены.

Средство обращения. Деньги используются в качестве посредника в обращении товаров.

Средство платежа. Деньги используются при регистрации долгов и их уплаты.

Средство накопления. Деньги, накопленные, но не использованные, позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Функцию средства накопления выполняют деньги, временно не участвующие в обороте. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции.

Выделяют два основных вида денег: товарные, обладающие внутренней ценностью, и символические, чья внутренняя ценность практически равна нулю.

При зарождении денег использовали наиболее удобные для него товары, посте­пенно такая роль закрепилась за благородными металлами (золото и серебро), чему способствовали их следующие физико-химические свойства:

 Денежная масса (ДМ)

ДМ - отражает общий объем денег (нал +б/н), которые выпущены и находятся на данный момент в обращении, принадлежат разным субъектам: населению, предприятиям, государству.

Структура ДМ (агрегаты):

М0 = наличные деньги в обращении (наиболее ликвидные средства)

М1=М0+средства в банках на счетах до востребования

М2=М1+на срочных и сберегательных счетах (М1 и М2 – менее ликвидны, чем М0)

Ликвидность – скорость превращения в деньги (всеобщее средство платежа)

Ликвидность – способность обмениваться на товары, услуги без потерь.

ДМ   регулируется государством: темпы ее прироста влияют на состояние других экономических показателей (инфляции, процентных ставок и пр.)

Н: если ДМ растет значительно быстрее, чем объем национального производства, то это может привести к инфляции. С другой стороны увеличение ДМ стимулирует экономический рост: кредиты дешевле, следовательно, возможен рост инвестиций.  

Денежное обращение. Для анализа денежного обращения используются денежные агрегаты – М0, М1, М2.

Сущность денежного обращения заключается в процессе непрерывного движения денег в наличной и безналичной форме.

Безналичный оборот  – это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления ДС по счетам кредитных учреждений, а также зачет взаимных требований в стране, которая сложилась исторически и закреплена законодательно.

 3, Особенности наличного и безналичного денежного обращения в РФ Предприятия и физические лица — предприниматели, имеющие текущие счета в банках, осуществляют расчеты по денежным обязательствам, которые возникают в процессе хозяйственных отношений, приоритетно в безналичной форме.

В то же время без наличных денежных расчетов им не обойтись. Реализация товаров (работ, услуг) населению, выплата заработной платы, осуществление командировочных расходов — все это предполагает использование наличности.

Наличные (наличные средства) — денежные знаки национальной валюты — банкноты и монеты, в том числе оборотные, памятные и юбилейные монеты, являющиеся действительными платежными средствами.

Под наличными расчетами необходимо понимать платежи наличными предприятий (предпринимателей) и физических лиц за реализованную продукцию (товары, выполненные работы, предоставленные услуги), а также по операциям, которые непосредственно не связаны с реализацией продукции (товаров, работ, услуг) и другого имущества

Наличные расчеты предусматривают расчеты не только за реализованную продукцию (товары, работы, услуги), но и расчеты по внереализационным операциям.

 К внереализационным поступлениям относятся поступления от операций, непосредственно не связанных с реализацией продукции (товаров, работ, услуг) и другого имущества (включая основные фонды, нематериальные активы, продукцию вспомогательного и обслуживающего производства), в том числе погашение дебиторской задолженности, задолженности по займам, безвозмездно полученные средства, возмещение материального ущерба, взносы в уставный фонд, платежи за предоставленное в лизинг (аренду) имущество, доход (проценты) от владения корпоративными правами, возврат неиспользованных подотчетных сумм и другие поступления.

Безналичные расчеты - это расчёты (платежи), осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами.

Формы безналичных расчетов

В России  Центральным банком установлены следующие виды безналичных расчетов:

Расчёты платёжными поручениями

Расчёты по аккредитивам

Расчёты чеками

Расчёты по инкассо

Расчёты платёжными требованиями

Платёжное поручение — это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платёжные поручения могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк).

В соответствии с п. 2.6 Положения ЦБ РФ «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ», на основании заявления физического лица может быть сформировано заявление на периодическое перечисление денежных средств банком

Обычно платёжное поручение составляется в четырёх экземплярах: 1-й экземпляр предназначен плательщику, 2-й — банку плательщика, 3-й и 4-й передаются в банк получателя. Платёжные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счёте плательщика, но исполняются только при наличии достаточных средств на нём.

Общие положения о расчётах платёжными поручениями определены статьёй 863 ГК РФ.

Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счёта либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Платёжными поручениями может производиться перечисление денежных средств:

· за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, для предварительной оплаты товаров, работ, услуг, или для осуществления периодических платежей;

· в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

· в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

· в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Общий срок осуществления безналичных расчётов не должен превышать:

· два операционных дня в пределах территории субъекта РФ;

· пять операционных дней в пределах территории РФ.

· Чек (фр. chèque, англ. cheque) - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путём выставления чеков, чекодержателем — лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

· Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для предъявления его к оплате.

· Существуют денежные чеки и расчётные чеки. Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы и т. д.

· Расчётные чеки — это чеки, используемые для безналичных расчётов, это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определённой денежной суммы с его счета на счёт получателя средств. Акцепт чека — это отметка о согласии банка плательщика перечислить на счёт получателя указанную в чеке сумму.

Аккредити́в — это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву), осуществить платеж в пользу бенефициара (получателя средств по аккредитиву) указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки, или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. Преимущества данной формы безналичных расчетов: гарантия платежа поставщику; контроль за выполнением условий поставки и условиями аккредитива банками; как правило не отвлекаются средства из хозяйственного оборота.

Недостатки: сложный документооборот; высокие комиссии банков.

Инкассо (англ. Collection, Encashment; итал. Incasso) — посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя. За выполнение инкассо банки взимают комиссионные.

Инкассо — банковская расчётная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товаро-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.

Инкассо может быть чистым и документарным.

Чистое инкассо — это инкассо финансовых документов (переводные и простые векселя, чеки и другие подобные документы, используемые для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.

Документарное инкассо — это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.), а также инкассо только коммерческих документов. Документарное инкассо в международной торговле представляет собой обязательство банка получить по поручению экспортёра от импортёра сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить её экспортёру.

Платёжное тре́бование — это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк.

Для расчетов по платежному требованию необходим акцепт плательщика. Однако в определённых случаях (если это оговорено в договоре плательщика и получателя или если такой случай оговорён в законодательстве) возможно проведение расчётов без акцепта.