Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Тема 6. 5. Деятельность коммерческих банков: операции и услуги
Банковская операция – специфический продукт, под которым понимается выпуск платежных средств и предоставление банковских услуг. Свойства банковских услуг: 1. Банковские услуги не могут быть произведены про запас. 2. Производительный характер банковских операций. 3. Объектом банковских услуг выступает капитал. 4. Банковские услуги охватывают пассивные и активные операции. 5. Банковские операции не являются монополией банков. Классификация банковских услуг: 1. По соответствию специфике банковской деятельности: 1) специфические (традиционные, основные) услуги; 2) неспецифические (нетрадиционные, неосновные) услуги. 2. По субъектам-получателям различают: 1) услуги, предоставляемые юридическим лицам; 2) физическим лицам. 3. По оплате различают: 1) платные услуги; 2) бесплатные услуги. 4. По способу формирования и размещения ресурсов банка: 1) активные операции; 2) пассивные операции. Пассивные операции – это совокупность операций (способов, приемов и методов), посредством которых формируются ресурсы банка. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Собственные средства банка включают: 1. Уставный капитал. 2. Резервный капитал создается из прибыли до налогообложения в размере 25% оплаченной суммы уставного капитала. 3. Специальные фонды представлены следующими статьями: § «Дополнительные собственные средства банка»; § «Средства от переоценки основных фондов банка»; § «Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов». 4. Амортизационный фонд («Износ основных средств»). 5. Фонды экономического стимулирования. В составе фонда, как правило, формируются:
иные фонды (по усмотрению правления коммерческого банка). 6. Фонды переоценки валютных средств. 7. Резервные фонды, созданные для покрытия рисков по отдельным банковским операциям. 8. Другие фонды. Собственный капитал - совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность банка. Собственный капитал,выделяемый в составе собственных средств, включает: § уставный фонд (капитал);
§ учредительную прибыль; § законодательно создаваемый резервный фонд на общие риски; § нераспределенную прибыль прошлых лет. Собственный капитал выполняет следующие функции. 1. Защитная функция. 2. Оперативная функция. 3. Регулирующая функция. Активные операции банков. Под активными операциями коммерческих банков понимаются операции, связанные с размещением денежных средств в целях: 1) получения необходимого дохода; 2) обеспечения ликвидности. Экономическое содержание активных операций различно. В процессе их осуществления: - изменяются объемы или структура активов, которые можно реализовать для удовлетворения претензий кредиторов банка (сделки с иностранной валютой и драгоценными металлами); - банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление (трастовые операции); - совершая расчетные операции по поручению своих клиентов, банк является посредником между предприятиями, осуществляющими расчеты. Банковский менеджмент состоит из двух крупных блоков: 1) управление финансово-экономической деятельностью банка (финансовый менеджмент); 2) управление персоналом. Содержание банковского менеджмента составляют: § планирование, § анализ, § регулирование, § контроль. Банковский маркетинг включает следующие элементы: 1. Сегментация целевых рынков. 2. Продвижение банковских услуг. 3. Жизненный цикл банковской услуги. 4. Реклама банковских услуг.
Вопросы для самостоятельного изучения: 1. Специфика доверительных (трастовых) операций банка. 2. Депозитные и эмиссионные операции банка. 3. Балансовые и забалансовые операции банка.
Задания для самоконтроля: 1. Достаточность капитала – это способность банка покрывать собственными средствами: а) убытки по неожиданным рискам; б) убытки по любым рискам, присущим банковской деятельности. 2. Назначение резервного фонда: а) покрытие неожиданных убытков и потерь; б) покрытие убытков при невозврате ссуд; в) покрытие убытков от снижения рыночной стоимости ценных бумаг в портфеле банка; г) финансирование всех вышеперечисленных расходов.
3. Источник формирования резервного фонда: а) чистая прибыль кредитной организации; б) балансовая прибыль, полученная по итогам года; в) за счет расходов кредитной организации. 4. Отметить категории средств, образующие собственные средства (капитал) кредитной организации: а) уставный капитал; б) эмиссионный доход; в) резервный фонд; г) часть прибыли текущего года; д) прибыль предшествующих лет; е) убыток текущего года; ж) прирост стоимости имущества за счет переоценки; з) субординированный кредит полученный; и) субординированный кредит предоставленный; к) вложения в акции других банков. 5. Если банк проводит политику, связанную с расширением своей доли на рынке банковских услуг, ему следует: а) увеличивать свой капитал; б) увеличивать сумму дивидендов по акциям своим акционеров. 6. Если у банка наблюдается тенденция роста высокорисковых активов, то финансовая устойчивость будет обеспечена путем: а) сохранения постоянства размера собственных средств; б) увеличения размера собственных средств; в) использования любого из предложенных вариантов. 7. Субординированный кредит как способ увеличения капитала банка должен быть выдан на срок: а) не менее 5 лет; б) не менее 10 лет; в) не менее 15 лет. 8. Цена субординированного рублевого кредита должна соответствовать: а) величине процента, определенного в кредитном договоре; б) ставке рефинансирования Банка России. Литература к разделу 6: 2-21,31-39, 41, 43, 45,55, 56, 59,61, 71, 72, 75, 77, 79, 83,87.
|
||||||
Последнее изменение этой страницы: 2021-12-15; просмотров: 47; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.144.151.106 (0.009 с.) |