Показатели эффективности проекта приобретения оборудования для трехмерного моделирования и изготовления мастер-моделей
| Наименование показателя | Значение показателя |
| NPV (Чистая дисконтированная стоимость проекта) | 1 261 824 рублей |
| IP (Индекс прибыльности проекта) | 1,75 |
| IRR (Внутренняя норма доходности) | 152% |
| PP (Период окупаемости) | 6 месяцев |
| DPP (Дисконтированный период окупаемости) | 6,5 месяцев |
Иллюстрация 11
Оценка городов РФ с точки зрения привлекательности для открытия ювелирного магазина
| № п/п | Город | Численность населения в городе | Покупка непрод товаров, % от расходов | Оборот розничной торговли (млн. руб.) | Оценка (1 балл - высшая) | Уровень покуп способности (наивысший ранг -1) | Оценка (1 балл - высшая) | Среднедушевые доходы по региону (наивысший ранг -1) | Оценка (1 балл - высшая) | Общая оценка | Отгрузка ОАО «Юв. Урала» | |
| 1 | Москва | 10101,5 | 35.7 | 1 034 743 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 3 | 24 265 445 | |
| 2 | Санкт-Петербург | 4669,4 | 29.2 | 139 303 | 1 | 6 | 1 | 10 | 1 | 3 | 1 236 738 | |
| 3 | Екатеринбург | 1293,0 | 33.9 | 107 718 | 1 | 9 | 1 | 16 | 1 | 3 | 52 956 109 | |
| 4 | Самара | 1158,1 | 40.8 | 127 798 | 1 | 7 | 1 | 13 | 1 | 3 | 995 307 | |
| 5 | Омск | 1133,9 | 40.7 | 41 798 | 1 | 19 | 1 | 26 | 1 | 3 | 6 742 853 | |
| 6 | Пермь | 1000,1 | 39 | 68 144 | 1 | 10 | 1 | 14 | 1 | 3 | 1 035 253 | |
| 7 | Кемерово | 485,0 | 36.7 | 72 563 | 1 | 14 | 1 | 15 | 1 | 3 | ||
| 8 | Красноярск | 911,7 | 45.2 | 75 906 | 1
| 12 | 1 | 12 | 1 | 3 | 3 287 784 | |
| 9 | Тюмень | 510,7 | 49.8 | 109 663 | 1 | 3 | 1 | 3 | 1 | 3 | 5 491 081 | |
| 10 | Иркутск | 593,4 | 38.4 | 58 011 | 1 | 40 | 1 | 21 | 1 | 3 | 524 305 | |
| 11 | Нижн. Новгород | 1311,2 | 33.2 | 74 759 | 1 | 34 | 1 | 25 | 1 | 3 | 5 576 606 | |
| 12 | Казань | 1133,9 | 43.5 | 74 577 | 1 | 8 | 1 | 24 | 1 | 3 | 1 235 039 | |
| 13 | Челябинск | 1078,3 | 36 | 66 738 | 1 | 35 | 1 | 29 | 1 | 3 | 5 259 862 | |
| 14 | Уфа | 1042,4 | 42.4 | 82 048 | 1 | 11 | 1 | 27 | 1 | 3 | 1 573 140 | |
| 15 | Ростов-на-Дону | 1070,2 | 32.3 | 101 952 | 1 | 30 | 1 | 28 | 1 | 3 | 374 426 | |
| 16 | Волгоград | 1012,8 | 31.5 | 50 198 | 1 | 22 | 1 | 31 | 1 | 3 | 2 024 200 |
Иллюстрация 12
Структура ежемесячных постоянных затрат фирменного салона-магазина
| № п/п | Наименование статьи | Сумма, рублей |
| 1 | Аренда | 60 000 |
| 2 | Охрана | 20 000 |
| - физическая | 15 000 | |
| - пуль ПДО | 5 000 | |
| 3 | Фонд оплаты труда | 59 000 |
| - администратор | 15 000 | |
| - товаровед | 9 000 | |
| - продавец-кассир (3) | 21 000 | |
| - уборщица | 4 000 | |
| - охранник | 10 000 | |
| 4 | Начисления на заработную плату (26,2%) | 15 458 |
| 5 | Реклама | 30 000 |
| 6 | Коммунальные расходы | 5 000 |
| 7 | Амортизация оборудования | 7 500 |
| 8 | Прочие расходы | 1 000 |
| ИТОГО | 197 958 |
Иллюстрация 13
Расчет точки безубыточности магазина при различных вариантах торговой надбавки
| Варианты торговых надбавок | Размер торговой надбавки, % | Размер постоянных затрат, рублей | Точка безубыточности (выручка с НДС), рублей |
| 1 | 10 | 197 958 | 2 569 495 |
| 2 | 15 | 197 958 | 1 790 860 |
| 3 | 20 | 197 958 | 1 401 543 |
| 4 | 25 | 197 958 | 1 167 952 |
| 5 | 30 | 197 958 | 1 012 225 |
| 6 | 35 | 197 958 | 900 992 |
| 7 | 40 | 197 958 | 817 567 |
| 8 | 45 | 197 958 | 752 680 |
| 9 | 50 | 197 958 | 700 771 |
| 10 | 55 | 197 958 | 658 300 |
| 11 | 60 | 197 958 | 622 908 |
Иллюстрация 14
Перечень оборудования, необходимого для открытия фирменного салона-магазина
| № п/п | Наименование | Кол-во | Цена за 1 шт., руб. | Сумма, руб. | |
| 1 | Контрольно-кассовая машина | 1 | 18 000 | 18 000 | |
| 2 | Весы | 1 | 28 000 | 28 000 | |
| 3 | Прилавок | 8 | 8 000 | 64 000 | |
| 4 | Витрина | 2 | 12 000 | 24 000 | |
| 5 | Планшет | 40 | 1 000 | 40 000 | |
| 6 | Кондиционер | 1 | 46 000 | 46 000 | |
| 7 | Ультразвуковая мойка | 1 | 20 000 | 20 000 | |
| 8 | Зеркало настольное | 4 | 1 750 | 7 000 | |
| 9 | Кольцемер, пальцемер | 2 | 500 | 1 000 | |
| 10 | Промбиратор | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| 11 | Пломбы (упаковка) | 50 | 100 | 5 000 | |
| 12 | Указатели изделий | 20 | 250 | 5 000 | |
| 13 | Освещение над прилавком | 1 | 42 000 | 42 000 | |
| 14 | Верстак для ювелира
| 1 | 8 000 | 8 000 | |
| 15 | Стол | 3 |
| 50 000 | |
| 16 | Шифоньер | 2 |
| ||
| 17 | Стеллаж | 2 |
| ||
| 18 | Стул | 8 |
| ||
| 19 | Тумбочка офисная | 2 |
| ||
| 20 | Сейф | 2 | 10 000 | 20 000 | |
| 21 | Системный блок | 1 | 10 000 | 10 000 | |
| 22 | Монитор | 1 | 12 000 | 12 000 | |
| 23 | МФУ (принтер, факс, копир, сканер) | 1 | 14 000 | 14 000 | |
| 24 | Модем (радио или проводной) | 1 | 6 000 | 6 000 | |
| 25 | Программное обеспечение | 1 | 10 000 | 10 000 | |
| 26 | Телефон | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| 27 | Микроволновая печь | 1 | 3 500 | 3 500 | |
| 28 | Чайник | 1 | 500 | 500 | |
| 29 | Настольная лампа | 2 | 1 000 | 2 000 | |
| 30 | Хозтовары |
|
| 1 000 | |
| 31 | Канцтовары |
|
| 3 000 | |
| 32 | Футляры для изделий | 200 | 40 | 8 000 | |
ИТОГО
450 000
Иллюстрация 15
Внешний вид фирменного
Салона-магазина ОАО «Ювелиры Урала»
Иллюстрация 16
Расчет денежного потока по фирменным салонам-магазинам в базовый период
Наименование статьи
Москва
Екатеринбург
Самара
Инвестиционные затраты
1 750 000
1 100 000
1 100 000
ремонт
850 000
500 000
500 000
оборудование
700 000
450 000
450 000
стартовая рекламная кампания
200 000
150 000
150 000
Выручка от реализации продукции
2 000 000
1 500 000
1 400 000
Наценка магазина
40.0%
25.0%
25.0%
Закупочная стоимость продукции
1 428 571
1 200 000
1 120 000
Маржинальный доход
571 429
300 000
280 000
Затраты
359 045
190 458
190 458
Аренда
100 000
60 000
60 000
Охрана
30 000
20 000
20 000
физическая
20 000
15 000
15 000
пуль ПДО
10 000
5 000
5 000
Фонд оплаты труда
97 500
59 000
59 000
администратор
25 000
15 000
15 000
товаровед
15 000
9 000
9 000
продавец-кассир (3)
36 000
21 000
21 000
уборщица
6 500
4 000
4 000
охранник
15 000
10 000
10 000
Начисления на заработную плату (26,2%)
25 545
15 458
15 458
Реклама
100 000
30 000
30 000
Коммунальные расходы
5 000
5 000
5 000
Прочие
1 000
1 000
1 000
Чистый денежный поток (базовый период)
212 384
109 542
89 542
Иллюстрация 17
Расчет чистого денежного потока для фирменных салонов-магазинов с учетом сезонности и последовательности открытия
| № периода | Период | Коэффициент сезонности | Чистый денежный поток ФСМ Москва | Чистый денежный поток ФСМ Екатеринбург | Чистый денежный поток ФСМ Самара | |
| 0 | июл-05 | 0.70 | - 875 000 | |||
| 1 | авг-05 | 0.90 | - 875 000 |
|
| |
| 2 | сен-05 | 0.95 | 183 812 | - 1 100 000 |
| |
| 3 | окт-05 | 1.05 | 240 955 | 124 542 | - 1 100 000 | |
| 4 | ноя-05 | 1.15 | 298 098 | 154 542 | 131 542 | |
| 5 | дек-05 | 1.60 | 555 241 | 289 542 | 257 542 | |
| 6 | янв-06 | 0.75 | 69 526 | 34 542 | 19 542 | |
| 7 | фев-06 | 0.70 | 40 955 | 19 542 | 5 542 | |
| 8 | мар-06 | 1.50 | 498 098 | 259 542 | 229 542 | |
| 9 | апр-06 | 1.00 | 212 384 | 109 542 | 89 542 | |
| 10 | май-06 | 0.90 | 155 241 | 79 542 | 61 542 | |
| 11 | июн-06 | 0.80 | 98 098 | 49 542 | 33 542 | |
| 12 | июл-06 | 0.70 | 40 955 | 19 542 | 5 542 | |
| 13 | авг-06 | 0.90 | 155 241 | 79 542 | 61 542 | |
| 14 | сен-06 | 0.95 | 183 812 | 94 542 | 75 542 | |
| 15 | окт-06 | 1.05 | 240 955 | 124 542 | 103 542 | |
| 16 | ноя-06 | 1.15 | 298 098 | 154 542 | 131 542 | |
| 17 | дек-06 | 1.60 | 555 241 | 289 542 | 257 542
| |
| 18 | янв-07 | 0.75 | 69 526 | 34 542 | 19 542 | |
| 19 | фев-07 | 0.70 | 40 955 | 19 542 | 5 542 | |
| 20 | мар-07 | 1.50 | 498 098 | 259 542 | 229 542 | |
| 21 | апр-07 | 1.00 | 212 384 | 109 542 | 89 542 | |
| 22 | май-07 | 0.90 | 155 241 | 79 542 | 61 542 | |
| 23 | июн-07 | 0.80 | 98 098 | 49 542 | 33 542 | |
| 24 | июл-07 | 0.70 | 40 955 | 19 542 | 5 542 | |
| 25 | авг-07 | 0.90 | 155 241 | 79 542 | 61 542 | |
| 26 | сен-07 | 0.95 | 183 812 | 94 542 | 75 542 | |
| 27 | окт-07 | 1.05 | 240 955 | 124 542 | 103 542 | |
| 28 | ноя-07 | 1.15 | 298 098 | 154 542 | 131 542 | |
| 29 | дек-07 | 1.60 | 555 241 | 289 542 | 257 542 | |
|
|
ИТОГО
4 625 311
2 097 634
1 438 092
Иллюстрация 18
Расчет дисконтированных денежных потоков фирменных салонов-магазинов
| № периода |
Коэффициент дисконтирования
