Иллюстрация 4
Отчет о доходах и расходах ОАО «Ювелиры Урала»
За 2003-2004 гг., тыс.р.
Код | Наименование статьи | 2003 г. | Уд. вес, % | 2004 г. | Уд. Вес, % | Изм-е | Темп роста к 2003 г.,% |
А |
ДОХОДЫ
Отгрузка продукции, в т.ч.
1
Ювелирные изделия
Доход от оптовых продаж
Оптовые продажи
Комиссия
Экспорт
Сувенирная продукция
Доход от продаж в магазинах
2
Услуги автостоянки
3
Услуги столовой
4
Поступления от аренды
Б
РАСХОДЫ
1
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
1.1
Материальные затраты
1.2
Клеймение и услуги
1.3
Энергоресурсы производственного сектора
1.4
Амортизация пр-го оборудования
1.5
Затраты на оплату труда производственных рабочих
|
1.6
Единый социальный налог пр-ных рабочих
1.7
Прочие расходы
2
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
2.1
Коммерческие расходы
2.2
Управленческие расходы
3
ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОДАЖ
4
Рентабельность продаж
5
ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ И ДОХОДЫ
6
ПРИБЫЛЬ
7
Сальдо прочих расходов и доходов
8
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
9
Налог на прибыль
10
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ
11
Рентабельность деятельности предприятия
Иллюстрация 5
Факторы конкурентоспособности ювелирного предприятия
Фактор | Значимость (1-5) | Стоимость создания преимущества | Степень развитости фактора в ЮУ |
Собственная фирменная розничная сбытовая сеть | 5 | Высокая | Низкая |
Узнаваемая торговая марка | 4 | Высокая | Низкая |
Широкий ассортимент | 3 | Высокая | Высокая |
Соответствие ассортимента рыночному спросу | 5 | Средняя | Средняя |
Льготное кредитование от поставщиков и банков | 3 | Высокая | Низкая |
Эффективная реклама | 3 | Средняя | Низкая |
Наличие привлекательного сайта в Интернет | 2 | Низкая | Средняя |
Месторасположение производства | 2 | - | Высокая |
Конкурентоспособные производственные издержки | 3 | Низкая | Низкая |
Современное, быстро обновляющееся производство | 4 | Высокая | Низкая |
Эффективный выбор поставщиков сырья | 1 | Низкая | Средняя |
Иллюстрация 6
Сравнительный экономический анализ производства
мастер-моделей различными способами
Статьи затрат | Покупка готовых моделей | Ручное изготовление | FOV Modeller | Solid-scape | InVision HR 3D Printer | Viper SLA |
В расчете на максимальную нагрузку
Численность персонала
1
1
1
1
|
1
Производительность, шт/мес
5
120
80
2 400
3 100
Стоимость оборудования
44 943
1 680 000
2 520 000
3 780 000
8 595 996
Затраты
Амортизация оборудования
936
35 000
52 500
78 750
179 083
Инструмент
377
-
-
-
-
Воск (материал) с учетом потерь
283
5 376
784
111 821
91 565
Подложка
-
-
3 584
-
-
Зарплата модельера / оператора с начислениями
14 000
14 000
14 000
14 000
14 000
Электроэнергия
139
252
3 326
3 326
2 016
ИТОГО
15 734
54 628
74 194
207 897
286 665
Себестоимость 1 модели
2 240
3 147
455
927
87
92
В расчете на потребность
Объем производства моделей, шт/мес
100
100
100
80
100
100
Количество аппаратов (инструмента)
20
1
1
1
1
Численность персонала
20
1
1
1
1
% загрузки оборудования
100%
83%
100%
4.17%
3.23%
Стоимость оборудования
898 867
1 680 000
2 520 000
3 780 000
8 595 996
Затраты
Амортизация оборудования
18 726
35 000
52 500
78 750
179 083
Инструмент
7 532
-
-
-
-
Воск (материал) с учетом потерь
5 656
4 480
784
4 659
2 954
Подложка
3 584
-
-
Зарплата модельера / оператора с начислениями
280 000
11 667
14 000
583
452
Электроэнергия
2 772
210
3 326
139
65
Приобретение дополнительных моделей на стороне
44 800
ИТОГО
224 000
314 686
51 357
118 994
84 131
182 554
Экономия по сравнению с ручным изготовлением
90 686
-
263 330
195 692
230 555
132 133
Иллюстрация 7
Оборудование для трехмерного моделирования и изготовления мастер-моделей
Иллюстрация 8
Вид моделей изготавливаемых на оборудовании для трехмерного моделирования
Иллюстрация 9
Расчет чистого денежного потока проекта приобретения оборудования для трехмерного моделирования и изготовления мастер-моделей
Период | Экономия на ручном изготовлении, руб. | Затраты на изготовление на новом оборудовании, руб. | Чистая экономия, руб. | Инвести-ционные затраты, руб. | Чистый денежный поток, руб. |
0 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 | - 1 680 000 | - 1 680 000 |
1 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
2 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
3 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
4 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
5 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
6 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
7 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
8 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
9 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
10 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
11 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
12 месяц | 295 960 | 16 357 | 279 603 |
| 279 603 |
ИТОГО
3 847 480
212 637
3 634 843
- 1 680 000
1 675 240
Иллюстрация 10
| Поделиться: |
Читайте также:
Последнее изменение этой страницы: 2021-05-27; просмотров: 117; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!
infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.119.143.4 (0.221 с.)