Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Третий этап формирования риск - менеджмента - его институционализация.
Новая парадигма риск-менеджмента направлена на комплексное управление рисками организаций, холдингами и целыми отраслями экономики. К 2000 г. произошла институционализация риск-менеджмента:
С начала 90-х гг. прошлого века в мировой практике началось активное развитие процессов стандартизации в области управления рисками. Методологической основой стандартов по управлению риском была интегрированная модель «Куб COSO». Эта модель была разработана комитетом спонсорских организаций комиссии Тредвея, и в настоящее время широко используется в международной практике. Ее достоинством является установление взаимосвязи между тремя факторами: целью компании, ее организационной структурой и процессом управления риском. Это скорее принципы управления риском, чем собственно модель. На основе модели COSO в частности были разработаны стандарты COSO ERM и FERMA. Методология COSO ERM стала базисом фундамента управления рисками отраслевых стандартов Basel II, Basel III и Solvency II. В 2002 году был разработан стандарт по управлению рисками Федерации европейских ассоциаций риск - менеджеров (FERMA). Этот стандарт разработан риск - менеджерами и нацелен на организацию целостной системы управления рисками любого хозяйствующего субъекта. Стандарт FERMA определил риск как «комбинацию вероятности события и его последствий» - то есть вернулся к подходу, применяемому страховщиками на протяжении последних четырех столетий. В стандарте FERMA сформированы четыре группы рисков организации: стратегические, операционные, финансовые и риски опасности[32]. Стандарт предписывает последовательность действий субъекта при постановке системы управления рисками и содержит конкретные рекомендации. Страховые компании как неотъемлемая составляющая рынка прошли тот же путь формирования методов управления риском, что и другие финансовые структуры. В настоящее время они используют:
- приемы и методы риск-менеджмента (в том числе избегание риска, его минимизацию, разделение и перенос); - такие концепции, как портфельная; - такие механизмы, как самострахование, альтернативная передача риска (например, секьюритизация), и др. На сегодняшний день проблема управления рисками превратилась в общемировую задачу, которую страховщики решают наряду с другими участниками рынка. В связи со стиранием граней между страховыми и финансово - кредитными услугами в настоящее время в страховой деятельности внедряется система управления риском, разработанная и апробированная банками — так называемая концепция «Базель II» (2004 год). В 2009-2010 была разработана и принята комплексная концепция «Базель III», развивающая концепцию «Базель П». «Базель – 3» сформулировал основы реформы регулирования в банковской сфере, ориентированной на внедрение единых принципов регулятивной политики и единого подхода к формированию механизма регулирования. В то же время, Базель-3 допускает особенности в регулировании на национальном и наднациональном уровне, что в определенной мере может повлечь за собой проявления протекционизма. Основным звеном этой концепции являются банки, поскольку, управляя собственным риском, банк неизбежно оценивает и имеет возможность управлять риском заемщика. Поскольку участники финансового рынка взаимодействуют с подавляющим большинством субъектов национального и глобального рынка, ожидаемый результат практического использования данной концепции состоит в следующем: во-первых, формируется развернутый механизм управления риском участников финансового рынка; во-вторых, государственное регулирование участников финансового рынка окажет стабилизирующее воздействие на экономику: –прямое, путем оздоровления финансового сектора; –опосредованное, поскольку участники финансового рынка (в частности, банки и страховые компании), оптимизируя соответственный риск, управляют рисками клиентов; улучшается рисковая ситуация в целом. В связи с этим, банковская система рассматривается как важное звено в управлении риском не только конкретных клиентов, но и национальной экономики.
Со временем идеология системного риск-менеджмента была распространена на других участников финансового рынка, в том числе — на страховые компании, которые не могут эффективно функционировать, не управляя рисками своих клиентов («Solvency II», «Платежеспособность II»). В основу Solvency II легла концепция рискового капитала (Risk-Based Capital, RBC) и система банковского надзора «Basel II». Несмотря на все усилия по управлению риском, случайные события продолжают происходить. Управление риском имеет объективные границы, обусловленные природой риска – риск объективен, сопутствует любому виду деятельности. Совсем устранить его нельзя. При этом, управляя одним видом рисков, можно упустить из виду другие риски, пример чего приводит Н.Талеб. История с риск- менеджментом казино[33]. «Те несколько случаев, когда казино, защищенное по максимуму от мошенничества игроков и риска ограбления, понесло самые большие убытки, не укладываются в сложные модели риск- менеджмента. В первый раз владельцы казино потеряли около 100 млн.долл., когда тигр изувечил артиста шоу, которое привлекало в Лас Вегас толпы людей. Тигр был ручной и даже ночевал в спальне укротителя. Риск- менеджеры при анализе ситуации предусмотрели меры на случай, если тигр прыгнет в толпу, но произошло непредвиденное событие. Во второй раз подрядчик, отвечавший за строительство гостиницы, остался недоволен вознаграждением и решил заложить динамит вфундамент. План был раскрыт, но сам факт поставил в тупик риск-менеджеров – должны ли быть предусмотрены такие случаи в системе управления риском. Третий случай: один из сотрудников финансовой службы казино по непонятной причине заносил в налоговую декларацию не всю информацию о доходах казино, оставляя ведомости с неучтенными суммами в ящике стола. В итоге казино было обвинено в уклонении от налогов. Ему грозила утрата лицензии или ее приостановление. В итоге все обошлось гигантским штрафом. Однажды была похищена дочь владельца. Чтобы заплатить выкуп, отцу пришлось нарушить правила ведения игорного бизнеса и «запустить руку» в оборотный капитал. Вывод: казино потратило сотни миллионов долларов на разработку высокотехнологичных систем контроля, а главные потери понесло на том, что в модели управления риском не укладывалось».
СПРАВОЧНО Управление риском – это совокупность способов, приемов, методов, мероприятий, направленных на оптимизацию риска. При этом необходимо помнить, что риск – объективное явление, и полностью избежать его невозможно. В управлении риском сложились два основных направления деятельности: 1. Контроль риска (собственно управление риском). 2. Финансирование риска (компенсация ущерба, нанесенного неблагоприятным событием; обеспечение финансовых ресурсов, необходимых для контроля риска). Первое направление деятельности – «контроль риска». Хозяйствующий субъект по отношению к риску может проводить следующую стратегию: 1. Уклониться от риска (избежать). Уклонение может быть полным или частичным (выше пороговых значений). Метод эффективный, но:
- уклоняясь от одного риска, мы непроизвольно принимаем другие; - уклоняясь от риска, уклоняешься и от шанса. То есть, не получаешь прибыли, что для предпринимателя нерационально, возникает проблема баланса риска и шанса. 2. Принять (поглотить) риск (полностью или до пороговых значений). Поглощение эффективно, если: - ожидаемый убыток невелик; - расходы по управлению поглощенным риском тоже невелики; - возможно появление шанса (дополнительной прибыли или решения каких-либо проблем); - субъект не имеет достаточной информации о риске и (или) не умеет им управлять. 3. Оптимизировать риск. Главным методом снижения риска является предупреждение (превенция), которая широко используется на практике. Однако превенция имеет объективные границы: технологические (например, не можем предупреждать стихийные бедствия), экономические (иногда предупреждение требует таких затрат, которые субъект не может себе позволит, или они превышают потенциальный ущерб), и границы познания (предупредить можно только те события, о которых есть информация). Главное же – риск объективен и полностью предупредить его наступление нельзя. В целом группа мероприятий по минимизации риска направлена на: - снижение вероятности наступления неблагоприятного события (частоты риска). Применяется, если вероятность события высока, а потенциальный ущерб незначителен; - снижение объема потенциального ущерба (применяется, если сумма потенциального ущерба высока, а вероятность события незначительна; - разделение риска (применяется для сокращения потерь от одного события, например, когда товары размещаются не на одном складе, а на нескольких); - объединение (комбинирование) риска. Объединение рисков может делать неблагоприятное событие более предсказуемым в силу действия закона больших чисел. 4. Перенести риск: - путем заключения договора (например, правильно составленный договор аренды, грузоперевозок, договор страхования, и т.д.), когда по условиям договора риск переносится на одну из сторон; - используя особые формы организации бизнеса (ограниченная ответственность, акционирование и т.д.). В качестве профессиональной структуры, принимающей на себя по договору чужой риск,исторически сформировался страховой бизнес. То есть, страхование является одним из вариантов переноса риска на другое лицо - страховщика. В современной практике все эти методы активно используются.
Второе направление деятельности – финансирование управления риском. Понятие финансирования управления риском объединяет два блока мероприятий: 1. Инвестирование: вложение в новые технологии, снижающие риск; восстановление объектов, пострадавших от риска. 2.Собственно финансирование: - затраты на управление риском; - компенсация ущерба, нанесенного случайным неблагоприятным событием. Эту компенсацию обеспечивает страхование. К достоинствам страхования как инструмента управления риском относятся: - возможность компенсации крупного ущерба путем его раскладки на широкий круг участников формирования страхового фонда; - возможность получения компенсации отдельным страхователем в момент вступления в число участников страхования, поскольку страховой фонд уже сформирован; - страховой фонд управляется специалистами в области управления риском. В то же время «страхование» как способ формирования страхового фонда не решает всех проблем: - круг случайных неблагоприятных событий, которые могут быть приняты на страхование, ограничен технологией солидарной раскладки ущерба; - страховой фонд может быть создан только в денежной форме, что может затруднить компенсацию ущерба, если субъекту необходим конкретный ресурс (например, семенное зерно определенного сорта и в короткий срок, чтобы посеять его вовремя); - в случае передачи страхового фонда в управление специализированной организации (страховщику) происходит удорожание страховой защиты.
ИФМ-19. Тема 3. Развитие управления риском и страхования в России (до 1917 года).
|
|||||||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2021-05-27; просмотров: 88; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.223.21.5 (0.016 с.) |