Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Перечень объектов (материально ответственных лиц)⇐ ПредыдущаяСтр 11 из 11
__________________________________________________________, (наименование субъекта внутреннего аудита) ценности в которых подлежат инвентаризации в период проведения внутреннего аудита с ________________ по ________________
Специалист (ревизор) органа внутреннего аудита _____________ _________________ (подпись) (ФИО) Главный бухгалтер субъекта внутреннего аудита _____________ _________________ (подпись) (ФИО)
Приложение Ж СВЕДЕНИЯ о результатах инвентаризаций товарно-материальных ценностей в период проведения внутреннего аудита с _____________ по _____________ в объектах ________________________________________ (наименование субъекта внутреннего аудита)
Руководитель субъекта внутреннего аудита (лицо, исполняющее его обязанности) ________ ______________ (подпись) (ФИО) Главный бухгалтер субъекта внутреннего аудита ________ ______________ (подпись) (ФИО)
Приложение К __________________________________ (наименование субъекта внутреннего аудита)
АКТ Контрольной проверки правильности проведения инвентаризации В/на _______________________________________________________________________________ (наименование инвентаризируемого объекта)
Инвентаризация проводилась "____" ________________ 20 ___ г. комиссией в составе: председателя ________________________________________________________________________ (должность, фамилия, инициалы) членов комиссии _____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________ (должность, фамилия, инициалы) Контрольной проверкой проведенной ___________________________________________________ (должность, фамилия, инициалы) установлено ___________________________________________________________________________
1. По инвентаризационной описи значится в наличии _____________________________________
наименований активов на сумму __________________________________________________________
2. Результаты проверки:
Председатель комиссии ____________ ____________ ________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) Лицо, проводившее контрольную проверку ____________ ____________ ________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Члены комиссии ____________ ____________ ________________
____________ ____________ ________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Приложение Л
____________ 20 __ г. Руководителю ____________________ _________________________________________ (наименование следственного органа) Заявитель _______________________ _________________________________________ (наименование, организации-заявителя) _________________________________________ (адрес, телефон организации заявителя) в лице __________________________ _________________________________________ (ФИО, должность уполномоченного лица организации-заявителя) Лицо/а, подлежащее/ие привлечению к ответственности _________________ ________________________________ ________________________________ (ФИО, адрес, телефон, серия и номер паспорта, должность, стаж работы, где работало ранее лицо, привлекаемое к ответственности)
Заявление на передачу материалов следственным органам о крупной недостаче и на возбуждение соответствующего уголовного дела
Место совершения преступления __________________________ __________________________________________________________ (наименование и адрес торгового объекта) Квалификация преступления: _____________________________ __________________________________________________________ Сумма недостачи: _______________________________________ Сумма предъявляемого иска: ______________________________ __________________________________________________________
Описание обстоятельств совершения преступления: __________ __________________________________________________________ __________________________________________________________ __________________________________________________________ __________________________________________________________
Обстоятельства выявления преступления, описание доказательств: __________________________________________________________ __________________________________________________________
Ответственные лица и основания привлечения их к ответственности: ______________________________________________________ __________________________________________________________
Прошу возбудить уголовное дело в отношении ______________ __________________________________________________________ (ФИО лица или лиц, подлежащих привлечению к ответственности) по факту __________________________________________________ (краткое описание и квалификация преступления)
Приложения: ______________________________ на ___ л. в ___ экз. ______________________________ на ___ л. в ___ экз. ______________________________ на ___ л. в ___ экз.
Руководитель организации-заявителя _____________ _________________ (подпись) (ФИО) Приложение М
____________________________ Председателю правления ______ (субъект внутреннего аудита) ____________________________
(орган внутреннего аудита) ДОНЕСЕНИЕ № ____ от _____________ о выявлении крупной недостачи
Настоящее донесение составлено о крупной недостаче, выявленной в _____________________________________________________ (наименование объекта, где обнаружена недостача) ________________________________________________________________________ (ФИО директора, заведующего или бригадира) в результате проведенной _____________________________________ (плановой / внеплановой / при передаче / при внутреннем ______________________ инвентаризации на __________________ аудите / по сигналу) (дата) инвентаризационной комиссией в составе: председатель комиссии ____________________________________ (ФИО и должность) члены комиссии ___________________________________________ ___________________________________________ ___________________________________________ (ФИО и должность) Сумма, выявленной недостачи: ____________________________ Сумма возмещенного ущерба на день представления донесения: ____________________________
Недостача совершена материально ответственным лицом / лицами (при бригадной материальной ответственности): __________________________________________________________ __________________________________________________________ __________________________________________________________ __________________________________________________________ __________________________________________________________ __________________________________________________________ (ФИО, должность, стаж работы лица, когда и кем принято; предыдущее место работы, должность, когда и с какой формулировкой уволено; год и место рождения, образование, специальная подготовка, семейное положение, состав семьи)
Предыдущая инвентаризация проводилась на _________________ (дата) инвентаризационной комиссией в составе: председатель комиссии ____________________________________ (ФИО и должность) члены комиссии ___________________________________________ ___________________________________________ ___________________________________________ (ФИО и должность) Результат предыдущей инвентаризации: ______________________
___________________________________________________________ Контрольная проверка предыдущей инвентаризации __________ ___________________________________________________________ (когда и кем проведена контрольная проверка, с каким результатом) Последний отпуск материально ответственному лицу/-ам предоставлялся: __________________________________________________ ___________________________________________________________ (кому, когда предоставлялся отпуск, с передачей товарно-материальных ценностей или без)
Плановый месячный оборот объекта проверки: _______________ Показатели на момент инвентаризации: - норматив остатков ценностей: ___________________________ - бухгалтерские остатки ценностей: ___________________________ - фактические остатки ценностей: ___________________________ Кассовый аппарат ________________________________________
Меры, принятые к обеспечению возмещения ущерба: ___________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________
Передача материалов следственным органам _________________ ___________________________________________________________ (куда и когда переданы материалы)
Сумма предъявленного иска: ______________________________ __________________________________________________________
Рассмотрение причин и обстоятельств крупной недостачи проведено: _____________________________________________________ __________________________________________________________ __________________________________________________________ (когда и кем рассмотрено, проведено ли правление, выводы, принятые решения)
Дополнительные сведения _________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________
Руководитель организации _____________ _________________ (подпись) (ФИО)
Донесение отправлено Донесение получено _____________ 20 __ г. _____________ 20 __ г.
Приложение Н ВЕДОМСТВЕННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ
ОТЧЕТ о ведомственном контроле за финансово-хозяйственной деятельностью за январь - _____20__ года
Наименование отчитывающейся организации (заполняет организация, которая предоставляет отчет) ___________________________
_________________________________________________________ РАЗДЕЛ I ДАННЫЕ О ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦАХ, ИХ ОБОСОБЛЕННЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯХ, ИМЕЮЩИХ УНП, И ПРОВЕДЕННЫХ ПРОВЕРКАХ Таблица 1 единиц
РАЗДЕЛ II ДАННЫЕ О НАРУШЕНИЯХ, ВЫЯВЛЕННЫХ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕДЕННЫХ ПРОВЕРОК Таблица 2
РАЗДЕЛ III ДАННЫЕ О МЕРАХ, ПРИНЯТЫХ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕРОК Таблица 3
РАЗДЕЛ IV ДАННЫЕ О ПРОВЕДЕННЫХ МОНИТОРИНГАХ И ИХ РЕЗУЛЬТАТАХ Таблица 4
РАЗДЕЛ V СВЕДЕНИЯ О КАДРОВОМ СОСТАВЕ РАБОТНИКОВ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ВЕДОМСТВЕННЫЙ КОНТРОЛЬ ЗА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ОРГАНИЗАЦИЙ Таблица 5
Руководитель организации ___________ __________________ Лицо ответственное за составление отчета ___________ __________________ (подпись) (инициалы, фамилия) ____________________ (номер контактного телефона) Дата составления отчета «__»__________20__г. СОДЕРЖАНИЕ
Пояснительная записка..................................................................... 3 Тема 1. Организация внутреннего аудита в потребительской кооперации 5 Тема 2. Аудит организации и состояния бухгалтерского учета…….16 Тема 3. Аудит наличия и движения денежных средств……………...23 Тема 4. Аудит расчетов с контрагентами, дебиторами и кредиторами…………………………………………………………….30 Тема 5. Аудит наличия и движения запасов..……………………..…36 Тема 6. Аудит расчетов с персоналом по оплате труда и социальному страхованию 46 Тема 7. Аудит долгосрочных активов организации...................... 50 Тема 8. Аудит доходов, расходов и финансовых результатов..... 57 Тема 9. Оценка организации и состояния внутреннего аудита.... 64 Список рекомендуемой литературы.............................................. 70 Приложения..................................................................................... 77
Учебное издание
ВНУТРЕННИЙ АУДИТ.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2021-04-12; просмотров: 53; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.128.199.162 (0.104 с.) |