Качество кредитной деятельности банков

 

О качестве организации банком своей кредитной деятельности можно судить по ряду критериев:

- рентабельность кредитных операций (в динамике);

- наличие ясно сформулированной кредитной политики на каждый конкретный период, адекватной возможностям самого банка и интересам его клиентов, а также четко прописанных механизмов (включая организационное и информационно-аналитическое обеспечение) и процедур реализации такой политики (регламентов проведения всех этапов кредитной операции);

- соблюдение законодательства и нормативных актов ЦБ, относящихся к кредитному процессу;

- состояние кредитного портфеля;

- наличие механизма управления кредитными рисками.

Для определения качества кредитной деятельности оценивается кредитный портфельбанка, т.е. вся совокупность кредитов, выданных банком на каждый данный момент. Управление кредитным портфелем включает этапы: 

1) определение основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

2) отнесение каждого выданного кредита к одной из указанных групп;

3) выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их обшей сумме);

4) оценка качества портфеля в целом;

5) выявление и анализ факторов, меняющих структуру портфеля;

6) определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;

7) определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;

8)разработка мер на улучшение качества портфеля.

В соответствии с Положением ЦБ РФ № 254 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» все ссуды предполагается классифицировать по уровню риска на 5 категорий качества:

1-я (высшая) - стандартные (безрисковые);

2-я - нестандартные (умеренный кредитный риск, составляющий не более 20%);

3-я - сомнительные (значительный кредитный риск, составляющий от 20 до 50%);

4-я категория - проблемные (высокий кредитный риск, составляющий более 50%);

5-я (низшая) категория - безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует, кредит представляет собой фактические потери банка).

Для уменьшения риска невозврата кредита банк создает резервы:

- под каждую конкретную ссуду либо под портфель однородных ссуд (специальный резерв);

- под все ссуды либо под группы ссуд со сходными характеристиками кредитного риска вследствие действия факторов общего (системного) происхождения, не обусловленных деятельностью конкретного заемщика или группы заемщиков (общий резерв).

 

Вопросы для повторения

 

1. Перечислите основные виды кредитов

2. Какие этапы включает процедура принятия решения о выдаче кредита?

3. Какие документы требуется представить заявителю для принятия решения о выдаче кредита

4. Какова примерная схема кредитного договора?

5. Каким образом осуществляется оценка кредитоспособности заемщиков

 

Практические задачи

 

№1

 

В банке получен кредит в размере 100000 руб. сроком на 2 года под 15% годовых. Определить наращенную сумму для возврата, если начисление процентов производится ежеквартально.

 

№2

Ставка за кредит составляет 22% годовых. Средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателями – 14 дней. Продавцом представлены счета-фактуры на сумму 300 тыс. руб. Определите ставку и сумму платы за факторинг.

№3

Номинальная цена векселя – 1,2 млн. руб. Банк покупает его, выплачивая

1 млн. руб. за 6 месяцев до наступления срока платежа по векселю.

Определить учетный процент и учетную ставку по вексельному кредиту

 

№4

Заемщик получает от кредитора ссуду в размере 1,5 млн. руб. под 12% годовых, при этом инфляция составила 8%. Определите доход кредитора за год.

Ситуационные задачи

 

№1

К вам поступили три кредитные заявки:

- от постоянного крупного корпоративного клиента;

- предпринимателя – вашего старинного друга, который не один раз выручал вас,

- родственника одного из заместителей председателя правления.

Кому вы отдадите предпочтение?

 

№2

К вам пришел акционер банка, который владеет 20% акций, и потребовал предоставления себе льготного кредита, иначе он грозится поставить вопрос о снятии вас с должности на собрании акционеров. Ваши действия?

 

№3

На основании вашего решения одному из самых надежных клиентов, имеющему пятилетнюю безупречную кредитную историю, был выдан большой кредит. Клиент бесследно исчез. Ваш заместитель, который давно мечтает о должности начальника отдела, высказывает предположение о вашем сговоре с клиентом, в результате которого банку был нанесен значительный ущерб.

Ваши действия?

 

№4

На столе перед вами две кредитные заявки. Одна – традиционная, другая рискованная, но и доходы больше.

Ваши действия?