Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Тема 5. Кредитные операции банка
5.1 Понятие кредитной деятельности банка
Как продукт деятельности банка кредит представляет собой: сумму денег, предоставляемую банком заемщику на условиях срочности, возвратности, платности. Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком. Принципы кредитования: срочность, возвратность, платность, неизменность условий кредитования, взаимовыгодность, законность, целенаправленность, полное обеспечение. Различают следующие виды кредитов: 1. По экономическому назначению кредита: связанный (целевой) и несвязанный (без указания конкретной цели). 2. По форме предоставления кредита: в безналичной форме, в т.ч. с использованием векселей банка; в налично-денежной форме (как правило, физическим лицам). 3. По технике предоставления кредита: 3.1. Одной суммой, 3.2. С овердрафтом - схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом, различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта. 3.3. В виде кредитной линии: а) простая (невозобновляемая) кредитная линия; б) возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая: - онкольную (до востребования) кредитную линию. Онкольнаякредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться. - контокоррентную кредитную линию. Контокоррентнаякредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое - наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.
3.4. Комбинированные варианты. 4. По времени и технике погашения кредита 4.1 Погашаемые одной суммой в конце срока. 4.2 Погашаемые равными долями через равные промежутки времени 4.3 Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени: - сложный: с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце срока, - прогрессивный кредит: с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами; - сезонный кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки. Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также консультационныеуслуги по вопросам кредитования. Основными видами кредита как разновидности расчетов с рассрочкой платежа являются: фирменный – традиционная форма кредитования, при которой поставщик (продавец) предоставляет кредит покупателю в форме отсрочки платежа, вексельный (учетный) кредит – это кредит векселедержателю путем покупки (учета) банком векселя до наступления срока платежа, Учетный процент определяется по формуле: Руч Ц Цп (5.1) Где Цн – номинальная цена векселя, Цп – цена покупки векселя Учетная ставка по вексельному кредиту определяется по формуле: Р i уч 100% (5.2) Ц н T Где t – количество месяцев до наступления срока платежа по векселю, Т – срок, на который выдан вексель
факторинг – разновидность торгово-комиссионной операции, связанной с кредитованием оборотных средств, включает инкассирование дебиторской задолженности клиента, кредитование и гарантию от валютных рисков. Процент по факторингу рассчитывается следующим образом: i Ставка за кредит (в % годовых) Т (3.3) 360 Где Т – средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем
PV i FV (3.4) 100 Где FV - сумма платы за факторинг, PV – сумма факторинга. Процесс выдачи кредита
Процедура принятия решения о выдаче кредита включает следующие этапы: 1. рассмотрение заявки (заявления) клиента о выдаче ему кредита. В кредитной заявке должны содержаться как минимум следующие сведения: цель кредита; размер кредита; срок кредита; предполагаемое обеспечение; источники погашения кредита; краткая характеристика заемщика, информация о видах его деятельности и деловых партнерах. 2. принятие уполномоченными лицами и органами банка соответствующего (положительного либо отрицательного) решения; 3. подготовку и заключение кредитного договора; 4. процессы выдачи кредита, его сопровождения, возврата (погашения), контроля на всех этапах. Если у работников банка сложилось благоприятное мнение о возможности продолжения работы над заявкой, то они должны предложить заявителю представить для анализа принятые в банковской практике необходимые документы. Указанные документы делятся на следующие 6 групп. 1. Юридические документы: - устав и/или учредительный договор, - свидетельство (решение) о государственной регистрации; - карточка образцов подписей и печати, заверенная нотариально; - документ, подтверждающий полномочия конкретного лица выступать от имени организации и подписывать кредитные договоры. 2. Бухгалтерская отчетность: - баланс, заверенный налоговым органом по месту регистрации организации; - отчет о финансовых результатах и их использовании, - другие формы квартальной отчетности на последние 2 даты; - отчетность за последний год с приложениями; - расшифровки структуры дебиторской и кредиторской задолженности, - справки о полученных кредитах и займах либо копии кредитных договоров (договоров займа), действующих на дату представления заявки на кредит; - справки о выданных поручительствах (с приложением копий договоров); - копии выписок из расчетных и текущих счетов заемщика, заверенные обслуживающим банком. 2. Технико-экономическое обоснование (бизнес-план) использования кредита. 3. Документы о кредитуемой хозяйственной операции: - договоры о покупке необходимых ценностей (с надлежаще оформленными приложениями и дополнениями, из которых ясны состав приобретаемых ценностей, условия их поставки, используемые формы расчетов); - документация, разрешающая проведение сделок, связанных с кредитуемой операцией (лицензии, сертификаты экспортных квот, сертификаты качества, соответствия, гигиенические сертификаты и т.д.); - договоры о реализации конечной продукции кредитуемой операции;
- другие договоры, необходимые для проведения кредитуемой операции (к примеру, с транспортными организациями). 5. Дополнительная информация о заемщике, в том числе: аудиторское заключение; рекламные проспекты и публикации в СМИ; сведения от деловых партнеров заемщика. 6. Документы об обеспечении кредита. Далее начинается следующий этап, в ходе которого банк совместно с заемщиком готовит кредитную документацию, а именно: - кредитный договор; - срочное обязательство (распоряжение заемщика о своевременном списании средств в пользу банка-кредитора со ссудного счета, открываемого ему в банке), - договор залога; - другие договоры (о переуступке прав, о блокированном счете, договор поручительства); Дополнительно банк истребует от заемщика: справку из налогового органа об уведомлении данного органа о намерении налогоплательщика открыть ссудный счет; справку об уведомлении Пенсионного фонда о том же и т.д. Примерная схема кредитного договора: Преамбула (название документа, дата и номер, место заключения договора, участники кредитной сделки, их представители, уполномоченные вести переговоры на условиях кредитного договора и подписывать его). 1. Основные понятия (раскрывается содержание основополагающих терминов, используемых в тексте кредитного договора) 2. Сумма кредита и порядок его предоставления 3. Проценты и процентный период 4. Порядок и сроки погашения кредита, 5. Условия, предшествующие выдаче кредита, 6. Требования к юридической личности и деловой репутации заемщика, 7. Обязанности заемщика, 8. Ответственность 9. Дополнительные условия договора, 10. Разрешение споров, 11. Юридические адреса сторон, подписи
|
|||||||
Последнее изменение этой страницы: 2021-04-05; просмотров: 78; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.137.187.233 (0.015 с.) |