Расчёт объёмов услуг и трудоёмкости.

7.1.1 Объем услуг по диагностике, ремонту и регулировке.

                            Vт.п. = ОЦед * N                                                            (7.1.1)

                  где ОЦед - оптовая цена диагностики, ремонта и регулировки;

                  N - программа выпуска.

Vт.п. = 7903,29 руб х 5544 = 43815839,76 руб

 

7.1.2 Расчёт НДС.

                          Нндс = 20% * (Vт.п. - (Смат + Ском + Сопф)) / 100% (7.1.2)

                   где Смат - стоимость материалов;

                  Ском - стоимость комплектующих изделий;

                  Сопф - стоимость опф.

Нндс = 20% х (43815839,76 – (78014,52 + 1390767,84 + 20191972,62)) / 100% = 4431016,96 руб

 

Таблица 20

Показатели работы предприятия

№	Наименование услуг	Годовая программа выпуска	Трудоёмкость, ч		Опт. цена услуг руб.	Объём услуг руб	Объём услуг с НДС руб
			ед. прод	год. вып
1	Диагностика, ремонт, регулировка	5544	2,12	11753,28	7903,29	43815839,76	48246856,72
Всего

 

Итоговые показатели работы предприятия

7.2.1 Фондоотдача

                           Фо = Vт.п. / Сопф                                                            (7.2.1)

Фо = 43815839,76 / 20191972,62 = 2,17

 

7.2.2 Фондоёмкость

                           Фе = Сопф / Vт.п.                                                            (7.2.2)

Фе = 20191972,62 / 43815839,76 = 0,46

 

7.2.3 Фондовооружённость работающих

                           Фв = Сопф / Чо6щ                                                           (7.2.3)

Фв = 20191972,62 / 19 = 1062735,4 руб

 

7.2.4 Показатель напряжённости использования оборудования.

                             Нисп = Vт.п. / nоб                                                          (7.2.4)

Нисп = 43815839,76 / 47 = 932251,91 руб / ед

 

7.2.5 Среднегодовая выработка на одного работающего

                            Вппп = Vт.п. / Чо6щ                                                       (7.2.5)

Вппп = 43815839,76 / 19 = 2306096,83 руб

 

7.2.6 Среднемесячная зарплата одного работающего

                           Зр = Фзп.обш / (Чр * 12)                                                 (7.2.6)

Зр = 6046686,32 / (9 х 12) = 55987,84 руб

 

7.2.7 Затраты на 1 рубль услуг.

                           З1 р.т.п. = Сполн. * N / Vт.п.                                          (7.2.7)

 

З1 р.т.п. = 5450,55 х 5544 / 43815839,76 = 0,69 руб

 

Налоги

7.3.1 Налог на прибыль

                           Нпр. = Пб * 20% /100%                                                  (7.3.1)

Нпр. = 13597990,56 х 20% / 100% = 2719598,11 руб

 

                           Пб = Nобщ. * Пед                                                            (7.3.2)

                   где Пб - балансовая прибыль;

                   Пед - прибыль с единицы услуги.

Пб = 5544 х 2452,74 = 13597990,56 руб

 

7.3.2 Налог на имущество

                             Ним = 1% *(ср. год Сопф)/ 100%                                (7.3.3)

Ним = 1% х 20191972,62 / 100% = 201919,73 руб

 

7.3.5 Чистая прибыль.

                              Пч = Пб - ∑Н                                                                (7.3.6)

Пч = 13597990,56 – (2719598,11 + 201919,73) = 10658472,72 руб

 

 

Таблица 21

Итоговые показатели работы предприятия

№	Показатели	Единица измерения	Сумма в рублях
I	Производство
1	Объём услуг, всего	руб.	43815839,76
2	Объём услуг с НДС, всего	руб.	48246856,72
3	Трудоёмкость годового выпуска, всего	час.	2,12
4	Трудоёмкость годового выпуска услуг	час.	11753,28
5	Годовая программа выпуска услуг		5544
6	Количество смен	см.	1
II	ОПФ и их использование
1	Стоимость ОПФ	руб.	20191972,62
2	Фондоотдача	руб.	2,17
3	Фондоёмкость	руб.	0,46
4	Фондовооружённость работающих	руб.	1062735,4
5	Показатель напряжённости использования оборудования	руб.	932251,91
6	Средний процент загрузки рабочих мест	%	97
III	Труд и заработная плата
1	Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала	чел.	9
2	Среднесписочная численность рабочих	чел.	9
3	Общий ФЗП с налогами	руб.	17951220,12
4	ФЗП рабочих с налогами	руб.	9337329,12
5	Среднемесячная зарплата одного работающего	руб.	55987,84
6	Среднемесячная зарплата одного рабочего	руб.	55987,84
7	Среднегодовая выработка одного работающего	руб.	2306096,83
8	Среднегодовая выработка одного рабочего	руб.	2306096,83
IV	Себестоимость. Налоги. Прибыль.
1	Затраты на 1 рубль услуг	руб.	0,69
2	Оптовая цена диагностики, ремонта и регулировки	руб.	7903,29
3	Норматив рентабельности	%	45
4	Балансовая прибыль	руб.	13597990,56
5	Полная стоимость диагностики, ремонта и регулировки	руб.	5450,55
6	Налоги, всего В том числе: - Налог на прибыль - Налог на имущество	руб.	2921517,84   2719598,11 201919,73
7	Чистая прибыль, всего В том числе: - Фонд накопления (80%) - Фонд потребления (20%)	руб.	10658472,72   8526778,18 2131694,54

 

 

 

План доходов и расходов.

7.4.1 Расчет ежегодного прироста показателей работы предприятия. Темп роста показателей 3% годовых.

Таблица 22

План доходов и расходов.

Наименование показателей	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.
1. Доход от реализации услуг	48246856,72	49694262,42	51185090,29	52720643	54302262,29
2. Полная себестоимость	5450,55	5614,07	5782,49	5955,96	6134,64
3. Балансовая прибыль	13597990,56	14005930,28	14426108,19	14858891,44	15304658,18
4. Налоги от прибыли	2719598,11	2801186,05	2885221,63	2971778,28	3060931,63
5. Чистая прибыль предприятия	10658472,72	10978226,90	11307573,71	11646800,92	11996204,95

 

7.4.2 Расчет чистого прироста оборотного капитала

                           Чпр.об.к. = (Смат + Ском) * Nобщ                                (7.4.1)

Чпр.об.к. = (78014,52 + 1390767,84) х 1 = 1468782,36

 

7.4.3 Расчет срока окупаемости инвестиций проекта

                           Ток = Сопф / (Аопф + Пб)                                              (8.4.2)

Ток = 20191972,62 / (996240,97 + 13597990,56) = 1,38

 

Стратегия фирмы

• Облегчить жизнь потребителю;
• проанализировать спрос, ввести новые услуги для потребителей;
• обеспечить массовую рекламу всех товаров и услуг фирмы;
• уменьшение задержки при ремонте техники;
• Повысить качество услуг в сравнении с другими компаниями

 

Резюме

• Предприятие занимается диагностикой, ремонтом и регулировкой электроники
• Необходимые средства 21660754,98 рублей
• Предприятие добьётся успеха потому, что имеет высоко квалицированных специалистов и одно из немногих представителей в данном сегменте рынка занимается обслуживанием и ремонтом электроники, в том числе уникальной и эксклюзивной.
• Планируемые затраты на материалы в год 78014,52 рублей

· Чистая прибыль 10658472,72 рублей

 

 

ПЕРЕЧЕНЬ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Горфинкель В.Я Экономика предприятия: М: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. -767с.,

2. Кнышова Е.Н. Экономика организации., М, ФОРУМ- ИНФРА –М.,2007.- 336с., (Проф.образование)

3. Миронов М.Г. Экономика отрасли (машиностроение).,М., ФОРУМ- ИНФРА.,2008. -320с., (Проф.образование)

4. Экономика фирмы: учеб.пособие для средних проф.учебн. заведений/ Под редакцией Т.Н. Муравьевой.,2-е изд., перераб. И дополн.,М., Академия.,2008 – 400с. (Среднее проф.образование)

5. Э.А. Уткин. Бизнес-план. М., ИНФРА-М, 2007 г.

 

Электронные ресурсы:

1. https://ekits.ru

2. https://www.promelec.ru

3. https://procontact74.ru