К основным принудительным мерам воздействия относятся:

· Штрафы.

· Требование об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению, включая требование о предоставлении и выполнении плана финансового оздоровления (плана санации).

· Ограничение проведения отдельных операций на срок до шести месяцев.

· Запрет на осуществление банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года.

· Запрет на открытие филиалов на срок до одного года.

· Требование о замене руководителей кредитной организации.

· Введение временной администрации по управлению кредитной организацией.

· Отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Некоторые принудительные меры, например штрафы, применяются на основании результатов дистанционного надзора, другие должны основываться на комплексной оценке деятельности кредитной организации с учетом выводов инспекционной проверки.

Принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания. Информация обо всех случаях направления (отмены) предписания рассматривается как конфиденциальная. Введение временной администрации по управлению кредитной организацией и отзыв лицензии на осуществление банковских операций оформляются приказом, и информация об этих мерах воздействия не является конфиденциальной.

Информацию о применении мер воздействия территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса кредитной организации представляет территориальным учреждениям Банка России по местонахождению ее филиалов.

Контроль за выполнением кредитной организацией требований предписания осуществляется надзорным органом, направившим его. Составленный кредитной организацией план мероприятий по ее финансовому оздоровлению подвергается тщательному анализу, основной упор при этом делается на оценку адекватности и эффективности мер, предусмотренных в плане.

Анализ практики применения мер надзорного реагирования показывает, что среди них преобладают предупредительные меры, такие как направление писем в адрес руководства банков с информацией о недостатках в деятельности и рекомендации по их исправлению. Выявленные недостатки и нарушения оперативно рассматриваются совместно с руководителями и собственниками кредитных организаций, обсуждаются мероприятия по их устранению. В результате количество примененных к кредитным организациям принудительных мер постоянно сокращается.

Вопросы для самопроверки

1. С какой целью Банк России осуществляет надзор за текущей деятельностью кредитных организаций?

2. Какие задачи решаются в процессе дистанционного надзора и инспекционных проверок на местах? В чем различие между этими двумя формами надзора?

3. Что понимают под пруденциальными нормами деятельности кредитных организаций?

4. В чем особенности риск-ориентированного надзора?

5. В каких случаях Банк России применяет к кредитным организациям меры воздействия? Охарактеризуйте предупредительные и принудительные меры воздействия.

5.4. Работа Банка России с проблемными банками. Предупреждение несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

Итогом пруденциального надзора является выявление проблемных банков, разработка и реализация мер по их оздоровлению. В этой работе участвуют специалисты дистанционного надзора и банковские инспектора. В процессе анализа отчетности и инспектирования банков основное внимание уделяется оценке банковских рисков и выявлению причин изменения финансового состояния банков. При этом используются разработанные Банком России стандартные методики анализа и соответствующие программные комплексы.

Действующий в настоящее время программный комплекс «Анализ финансового состояния банка» основывается на передовом международном опыте, он включает компоненты системы CAMELS, используемой ФРС США для определения рейтинга банков. Аналитический комплекс предусматривает проведение анализа банков по следующим направлениям:

· структурный анализ балансового отчета;

· анализ рентабельности деятельности банка и его отдельных операций;

· анализ достаточности капитала;

· анализ кредитного риска;

· анализ рыночного риска;

· анализ риска ликвидности.

Анализ финансового состояния с использованием аналитического комплекса проводится регулярно по каждому банку. При его проведении специалисты дистанционного надзора используют не только данные отчетности банков, но и материалы инспекционных проверок и заключения аудиторов, а также информацию, содержащуюся в Банке России и его территориальных учреждениях. В последние годы особое значение придается достоверности учета и отчетности, прозрачности собственности на капитал, полноте формирования резервов, качеству управления рисками, которые оцениваются в процессе проведения инспекционных проверок банков.

Методика оценки деятельности банков надзорным органом изложена в Указании № 2005-У от 30 апреля 2008 г. «Об оценке экономического положения банков», она согласуется с подходами, используемыми при оценке банков на соответствие требованиям к участию в системе страхования вкладов. Оценка экономического положения банков производится по результатам оценки капитала, активов, доходности, ликвидности, качества управления и прозрачности структуры собственности, соблюдения банком обязательных нормативов, а также с учетом применения к банку мер воздействия.