Тема 4. Сущность и функции кредита

 

1. Необходимость и сущность кредита

2. Роль кредита в условиях рыночной экономики

3. Функции кредита

 

Необходимость и сущность кредита

 

В экономической литературе существует два подхода к определению кредита. Во-первых, кредит (ссуда) – это экономические отношения между субъектами рынка по поводу перераспределения стоимости на началах возвратности, срочности и платности. Во-вторых, в узком смысле, кредит - это ценность, которая передается одним экономическим субъектом другому в ссуду. Организация кредита имеет следующие признаки:

Кредит

Специфический вид экономических отношений

Выступает в форме передачи кредитором определенной суммы капитала во временное пользование заемщику на условиях возвратности, срочности, платности

Основывается на мобилизации и накоплении временно свободных средств и формировании из них ссудного капитала

 

Необходимость кредита заключается в том, что в условиях расширенного воспроизводства у юридических и физических лиц возникают потребности в дополнительных денежных средствах.

 

 

Роль кредита в условиях рыночной экономики

 

 Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики в целом и населения в частности. Кредит влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции, а также на сферу денежного оборота.

Кредит в рыночной экономике

необходимость

возможность (экономическиепредпосылки)

Колебания потребности в оборотных средствах субъектов рынка Возникновение потребности в создании и воспроизводстве основного капитала

Наличие временно свободных средств у кредитора Наличие будущих доходов у заемщика

 

 

Рис. 3 Кредит в рыночной экономике

 

Целесообразность использования кредита проявляется в следующем:

 1) перераспределение материальных ресурсов в интересах производства и реализации продукции за счет предоставления займов и привлечения временно свободных средств юридических и физических лиц;

 2) влияние на непрерывность процессов воспроизводства путем предоставления кредитов;

 3) участие заемных средств в расширенном воспроизводстве (на пополнение основного капитала и лизинговый кредит);

 4) экономное использование заемщиками собственных и заемных средств;

 5) ускорение получения товаров и услуг потребителями за счет использования заемных средств;

 6) регулирование выпуска в обращение и изъятия из него наличных денег на основе кредитных отношений;

 7) обеспечение безналичного денежного оборота платежными средствами.

 

Функции кредита

 

Среди исследователей существуют разногласия по количеству функций кредита. Перечень функций, которые будут рассмотрены далее, приведен на рис.9.2.

 

 

Функции кредита

Перераспреде-лительная

Контрольная

Стимулирующая

Капитализация свободных денежных доходов

 

Рис. 4  Функции кредита

 

Результатом отсутствия единой методологической основы анализа является появление большого количества функций, которые выделяются разными экономистами. В экономической литературе обосновывается правомерность таких функций, как аккумуляция временно свободных средств; распределение аккумулированных средств между отраслями, предприятиями и населением; регулирование денежного обращения путем замены реальных денег кредитными операциями; экономия издержек производства; опосредование кругооборота фондов и тому подобное. Часто выделяют денежную (эмиссионную) и контрольную (стимулирующую) функции кредита. Поскольку, исходя из сущности кредита, следует, что с его помощью происходит перераспределение стоимости на условиях возвратности, то можно сказать, что кредит выполняет функцию перераспределения стоимости в процессе воспроизводства. Перераспределительная функция кредита заключается в том, что временно свободные средства юридических и физических лиц с помощью кредита передаются во временное пользование предприятий, хозяйственных обществ и населения для удовлетворения их производственных или личных нужд. Такое перераспределение дает возможность ускорить привлечение материальных ресурсов в производственное и личное потребление. Поэтому в этой функции перераспределяются не только денежные средства, но и материальные ресурсы.

 Другой функцией кредита является создание им новых денег для денежного обращения - эмиссионная функция, которую выполняет только банковский кредит. Методом кредитной экспансии (расширение кредита) и кредитной рестрикции (сужение кредита) регулируется количество денег в обращении, причем изъятие денег из обращения с помощью кредита достигается значительно труднее, чем их выпуск в обращение.

 Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитного перераспределения средств обеспечивается банковский контроль  за деятельностью заемщика. Возможность такого контроля вытекает из самой природы кредита. Надо отметить, что, вступив в кредитные отношения, получатель кредита также должен осуществлять контроль за  своей деятельностью с тем, чтобы своевременно и полностью вернуть кредитные ресурсы.

 Возвратность кредита позволяет не только выявить нарушения процесса производства или реализации продукции, но и привлечь предприятия, субъектов хозяйствования не допускать их, поскольку такие нарушения приводят к выплатам «лишних» процентов банка, к ограничению или полному прекращению выдачи кредитов.