Решение практических ситуационных задач по приему и выдаче денежной наличности

Цели урока - учебная: привитие навыков учёта кассовых операций при решении задач по приему и выдаче денежной наличности.

Задание 1. Ознакомиться с пунктами 5 и 6 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства". Сделать конспект основных тезисов, в соответствии с вопросами.

1. По каким документам производится приём наличных денег юрлицом?

2. что должен проверить кассир при получении ПКО

3. Как принимает деньги кассир?

4. Если вносимая сумма не соответствует указанной в ПКО?

5. По каким документам проводится выдача наличных денег?

6. По каким документам проводится выдача стипендий и заработной платы?

7. Что проверяет кассир при получении РКО?

8. После чего кассир выдаёт деньги из кассы?

9. что сверяет кассир при выдаче денег по доверенности?

10. Как пересчитывает кассир денежные средства, при оформлении операции по выдаче денег из кассы?

11. в каком случае кассир не принимает претензий по сумме наличных денег?

12. Согласно какому документу оформляется РКО для выдачи денег под отчёт?

13. При каком условии производится выдача денег под отчёт?

Задание 2. Составить объявление на взнос наличных денег в банк.

12 октября 2014 г. Внесена в банк по объявлению на взнос наличными сумма депонированной заработной платы – 6000 руб. Банк получателя – «ФКБ «Петрокоммерц» в г. Волгоград». Вноситесь – кассир Дьякова Н.Н. Получатель – ОАО «Россельхозбанк», г. Волгоград, счет №40702810710020100143.

 

Задание 3.

Составить объявление на взнос наличными ООО «Донец» № 16 из кассы:

Исходные данные: 14 декабря 2013 г. внесена сумма депонированной заработной платы – 6000 руб, на расчетный счёт № 34572458600000034528 в банке «Центр-Инвест», вноситель кассир Жукова О.А.

 

 

 

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 7

Заполнение приходных кассовых ордеров КО – 1

Цели урока - учебная: привитие навыков по заполнению приходных кассовых ордеров

 

Задание:

Составить приходные кассовые ордера на полученные с расчетного счета в кассу наличные деньги.

1. По чеку № 518432 от 3 января 200_ г. получено с р/с в банке (руб.):

На командировочные расходы – 2000;

На операционные и хозяйственные нужды – 1000.

2. По чеку № 518433 от 4 января 200_г. получено с р/с в банке на оказание материальной помощи работникам организации (руб.) - 1200.

 

Унифицированная форма № КО-1

Линия отреза

Утверждена постановлением Госкомстата

России от 18.08.98 № 88

(организация)

Код

Форма по ОКУД

0310001

КВИТАНЦИЯ