Понятие и виды перевода денежных средств

В результате совершения расчетных банковских операций происходит движение денежных средств по банковским счетам, которое получило в российском законодательстве название перевода денежных средств.

В соответствии с п. 12 ст. 3 Закона о национальной платежной системе перевод денежных средств представляет собой действия оператора по переводу денежных средств, совершаемые им в рамках применяемых форм безналичных расчетов. В соответствии со ст. 5 Закона о национальной платежной системе оператор по переводу денежных средств осуществляет перевод денежных средств по распоряжению клиента (плательщика или получателя средств), оформленному в рамках применяемой формы безналичных расчетов.

Указанные правила позволяют сделать вывод, что перевод денежных средств согласно российскому законодательству не следует отождествлять ни с формой безналичных расчетов, ни с расчетной сделкой (расчетной операцией). Перевод денежных средств - качественно иное понятие.

В зависимости от инициатора платежа можно выделить две разновидности перевода денежных средств: дебетовый и кредитовый перевод.

При кредитовом переводе указание о платеже исходит от лица, производящего платеж. При дебетовом переводе распоряжение о переводе средств исходит от лица, получающего платеж. Названная особенность дебетового перевода в российском законодательстве нашла отражение, например, в ч. 1 ст. 6 Закона о национальной платежной системе, где дано определение расчетов посредством прямого дебетования.

Следовательно, согласно российскому праву, кредитовый перевод осуществляется при расчетах платежными поручениями, аккредитивами, в процессе перевода электронных денежных средств. Дебетовый перевод осуществляется при расчетах в порядке инкассо, включая расчеты посредством прямого дебетования, расчеты инкассовыми поручениями и расчеты чеками.

Все возможные варианты осуществления перевода денежных средств перечислены в п. п. 1.3 и 1.4 Положения ЦБ РФ N 383-П о расчетах.

Так, п. 1.3 Положения ЦБ РФ N 383-П предусмотрено, что банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:

- списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;

- списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам;

- списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.

В соответствии с п. 1.4 Положения N 383-П кредитные организации осуществляют перевод денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа, посредством:

- приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;

- приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу;

- приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств;

- уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;

- уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу;

- уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.

Из процитированных норм Положения N 383-П следует:

- во-первых, что перевод денежных средств может осуществляться за счет денежных средств плательщика на его банковском счете, за счет остатка электронных денежных средств или денежных средств, предоставленных плательщиком наличными без открытия банковского счета;

- во-вторых, перевод денежных средств может завершиться посредством зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, путем выдачи получателю средств наличных денежных средств либо учета денежных средств в пользу получателя средств без открытия банковского счета при переводе электронных денежных средств. Перевод электронных денежных средств осуществляется с одного внутрибанковского счета, который в Законе о национальной платежной системе назван остатком электронных денежных средств (ОЭДС), на другой ОЭДС.

К сожалению, легальное понятие перевода пока прямо не распространяется на переводы иного дематериализованного имущества, кроме денежных средств (имеются, ввиду драгоценные металлы и ценные бумаги, расчеты по которым также могут производиться в безналичной форме).

Таким образом, перевод денежных средств можно определить как процесс исполнения серии связанных между собой договоров о переводе средств, направленных на выполнение распоряжения клиента о выплате или получении соответствующей денежной суммы. Таким образом, перевод представляет собой движение денежных средств по банковским счетам, которое осуществляется в рамках разных форм безналичных расчетов.

Формы безналичных расчетов.