Лабораторная работа № 4. Организация и технология автоматизации учета денежных средств на расчетном счете

 

Для учета наличия и движения денежных средств на банковских расчетных счетах используется активный счет 51 «Расчетный счет».

Счет 51 не имеет субсчетов, является активным. В типовой конфигурации «1С: Бухгалтерия» на счете ведется аналитический учет в разрезе одного субконто вида «Расчетные счета». Данному виду субконто соответствует справочник «Банковские счета», содержащий реквизиты банков и расчетных счетов организации. Данный аналитический разрез позволяет вести учет наличия и движения денежных средств предприятия по каждому расчетному счету.

Существует строго определенный порядок оформления операций по расчетному счету: сначала оформляется «Платежное поручение» входящее/исходящее, затем по полученной из банка выписке оформляется ее компьютерный эквивалент – документ «Выписка банка».

Задание 1. Списание денежных средств с расчетного счета (оплата поставщику).

Поставщик ООО «Машстройинсервис» выставил Вашей фирме (ООО «Алиса») счет на оплату основного средства. Плата по счету была перечислена Вами (ООО «Алиса») с расчетного счета 14.01.2017 г. в сумме 48 600 руб. (в том числе НДС – 7 413,56 руб.).

1) Выберите в меню «Предприятие» ® «Контрагенты»:

– откройте группу «Поставщики»;

– введите новую запись – ООО «Машстройинсервис»;

– введите банковский счет и договор (Договор №333 от 01.01.2017) для нового поставщика. 

2) Оформите документ «Платежное поручение»в меню «Банк и Касса» ® «Платежное поручение» кнопкой «Создать».

После заполнения всех обязательных реквизитов нажмите кнопку «ОК».       

 

Рисунок 4.1 – Документ «Платежное поручение»

Рисунок 4.2 – Журнал документов «Платежное поручение»

После записи данный документ сохраняется в журнале «Платежные поручения».

3) Оформите ВЫПИСКУ БАНКА. Выберите в меню «Банк и Касса» ® «Банковские выписки».

 

Рисунок 4.3 – Журнал документов «Банковские выписки»

Рисунок 4.4 – Подбор документов

Рисунок 4.5 – Созданная банковская выписка

После проведения документа «Банковская выписка» посмотрите сформированные им проводки. Для чего нажмите

– Нажмите кнопку

кнопку     –   результат проведения документа.

 

 

Рисунок 4.6 – Результат проведения банковской выписки

Платежное поручение не формирует проводок.                                               Формирование проводок происходит в момент проведения «Банковской выписки».

Задание 2. Поступление денежных средств на расчетный счет (поступление от покупателя).

 

На основной расчетный счет Вашей фирмы (ООО «Алиса») 14.01.2017 г. поступила плата от покупателя ООО «Сударушка» согласно договора №811 от 03.01.2010 г. в сумме 6 372 руб. (в том числе НДС – 972 руб.).

1) Оформляем поступление денежных средств от покупателя. Выберите в меню «Банк и касса» ® «Банковские выписки» и нажмите кнопку «Поступление»

 

Рисунок 4.7 – Добавление документа поступления на расчетный счет

Выберите вариант «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Оплата от покупателя».

 

Рисунок 4.8 –Документ «Поступления на расчетный счет»

После проведения документа «Банковская выписка» посмотрите сформированные им проводки. Для чего нажмите

– Нажмите кнопку

кнопку «Результат проведения документа»  .

 

Рисунок 4.9 – Результат проведения банковской выписки