Факторы, вызывающие предпринимательские риски

Любое предприятие (производственное, транспортное и прочие) – это сложная производственно-экономическаясистема, на которую влияет множество различных факторов. Их различное по объему и по времени воздействие (вместе или порознь, или в различных сочетаниях) вызывает неопределенность, которая, в свою очередь, является источником риска. Факторы могут быть заложены в организации деятельности или стратегии предприятия либо выступать результатом действий его руководителя.

Факторы, вызывающие предпринимательские риски, можно условно разделить на две группы:

§субъективные и объективные;

§внешние и внутренние.

Вгруппу «Объективные факторы» включены такие обстоятельства, имеющие важное значение, как «Качество активных ресурсов» и «Качество ситуации». При этом к категории «Качество активных ресурсов» следует отнести все то, что потребуется предпринимателю для обеспечения планируемого им бизнеса, в частности, качество привлекаемых собственных и заемных финансово-экономическихи материальных средств. Все остальное, чем предприниматель не в силах управлять, что ему неподвластно, но что существенно влияет нафинансово-экономическиерезультаты предпринимательской деятельности, относится к категории «Качество ситуации». Качество ситуации обуславливают обстоятельства, диктуемые экономической, политической и социальной обстановкой в стране или тех странах, где предприниматель ведет свое дело, а также качество работающего с ним персонала, добросовестность партнеров и т.д.

Вторую группу, условно названную «Субъективные факторы», составляют характеристики личности предпринимателя.

Условия предпринимательской деятельности в России значительно отличаются от условий в странах со сложившейся рыночной экономикой. Поэтому наряду с рассмотренными факторами, влияющими на уровень

предпринимательского риска в этих странах, в отечественной экономике существует ряд факторов, специфических для нашей страны.

Анализ современного состояния экономики России позволяет выделить следующие факторы, вызывающие возникновение предпринимательского риска:

§необязательность и безответственность хозяйствующих субъектов в стране;

§нечеткость и непрерывное изменение законодательных и нормативных актов, регулирующих деятельность предприятий, фирм и организаций;

§неустойчивые темпы инфляции;

§политическая нестабильность;

§отсутствие реального хозяйственного права, что препятствует снижению общего уровня риска через контрактные отношения;

§отсутствие персональной ответственности значительной части предпринимателей за результаты своей деятельности, что увеличивает уровень риска любого из их решений;

§вмешательство политиков в экономику;

§увеличение численности работников аппарата управления;

§неустойчивое налоговое законодательство;

§низкий уровень базового образования предпринимателей.

Все воздействующие факторы по отношению к хозяйствующему субъекту можно подразделить на две группы – внешние и внутренние. Рассмотрим каждую группу факторов.

Под внешними факторами следует понимать те условия, которые предприниматель или руководитель, как правило, не может изменить, но должен учитывать, поскольку они сказываются на конечных результатах. К основным внешним факторам обычно относят факторы прямого воздействия и факторы косвенного воздействия. В подгруппу факторов прямого воздействия включены: законодательство, регулирующее деятельность предприятий (фирм, организаций); непредвиденные действия государственных и местных органов власти; действующая налоговая система; система взаимоотношений с деловыми партнерами; конкуренция при производстве продукции (работ, услуг) и др.

К подгруппе факторов косвенного воздействия принадлежат: политическая и экономическая обстановка в стране, экономическое положение отрасли деятельности, международные действия, стихийные бедствия, научно-техническийпрогресс и др.

Все названные факторы связаны друг с другом: изменение одного фактора может вызвать изменения других. Следует отметить, что с каждым годом увеличивается число внешних факторов, оказывающих влияние на уровень риска и требующих его учета впроизводственно-хозяйственнойдеятельности.

В группу внутренних факторов, влияющих на уровень риска, входит большое количество разнообразных и разноплановых факторов, обычно подразделяемых на подгруппы: стратегия предприятия, принципы и методы управления им, ресурсы и уровень их использования, маркетинговая деятельность, используемые на предприятии методы защиты коммерческой тайны, качество продукции (работ, услуг) и т.д.

Каждая из названных подгрупп включает свои конкретные факторы, способствующие появлению рисков.

Классификация рисков

Эффективность измерения и регулирования степени риска во многом определяется знанием и пониманием его классификации. Под классификацией рисков следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей (табл. 5). Научно обоснованная классификация риска позволяет установить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и способов управления риском впроизводственно-хозяйственнойдеятельности. Каждому риску соответствует своя система способов и методов управления риском.

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их многообразии. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предприятия (фирмы, организации). Но наряду с общими есть и специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности: банковские риски отличаются от рисков в страховой деятельности, а последние в свою очередь от рисков в производственном предпринимательстве.

Кроме этого, экономическое и политическое развитие современного производства порождает новые виды риска, которые довольно трудно определить, количественно оценить. Транснационализация народного хозяйства различных стран сопровождается созданием сложных финансовых и производственных взаимосвязей. Возникает «эффект домино», который в случае краха одной компании (фирмы) влечет за собой ряд банкротств других, связанных с компанией-банкротом.Усиление компьютеризации и автоматизациипроизводственно-хозяйственнойдеятельности предприятий приводит к возможности потерь в результате сбоя компьютерной системы.

Риски принято подразделять по ряду критериев. Рассмотрим критерии группировки рисков.

В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно разделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

Таблица 5

Классификация рисков

Критерий	Группы
Результат события (ситуации)	Чистые риски
	Спекулятивные
Сфера возникновения	Внешние
	Внутренние
Вид деятельности	Финансовый
	Юридический
	Производственный
	Коммерческий
	Инвестиционный
	Страховой
	Инновационный
Уровень принятия решения	Глобальные (макроэкономические)
	Локальные (микроэкономические)
Временной период	Кратковременные
	Постоянные
Уровень (степень) риска	Допустимые
	Критические
	Катастрофические
Степень правомерности	Оправданные (правомерный)
	Неоправданные (неправомерный)
Возможность страхования	Страхуемые
	Нестрахуемые
Причина потерь	Статические
	Динамические
Возможность диверсификации	Систематический
	Специфический

Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятсяприродно-естественные,экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые) и др.

Природно-естественныериски связаны с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, наводнения, бури, пожары, эпидемии).

Экологические риски – риски, связанные с загрязнением окружающей среды.

Политические риски определяются политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Они возникают при нарушении условийпроизводственно-торговогопроцесса по причинам, непосредственно независящим от хозяйствующего субъекта.

Транспортные риски – риски, связанные с перевозкой грузов транспортом (автомобильным, морским, речным, железнодорожным, авиа).

Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственнойдеятельности и означают неопределенность результатов от данной коммерческой деятельности. По структурному признаку коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые и финансовые.

Имущественные риски связаны с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем.

Производственные риски – риски, связанные с убытком от остановки производства, прежде всего с гибелью или повреждением основных или оборотных фондов, а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

Торговые риски возникают вследствие задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.д.

Спекулятивные риски выражаются в возможности получения положительного, нулевого и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски.

По сфере возникновения предпринимательские риски можно подразделить на внешние и внутренние. Источником возникновения внешних рисков является внешняя среда предприятия. Руководитель не может оказывать на эти риски свое влияние, он может в определенной мере только предвидеть и учитывать их в своей деятельности. К внешним рискам можно отнести риск от непредвиденных изменений законодательства, регулирующего предпринимательскую деятельность; неустойчивости политического режима в стране; в результате национализации, забастовок, введения эмбарго и др.

Источником внутренних рисков является само предприятие (фирма, организация). Эти риски возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, а также в результате внутренних злоупотреблений. Основными среди внутренних рисков являются кадровые риски, связанные с профессиональным уровнем и чертами характера сотрудников предпринимательской фирмы; а также риски технические, технологические, производственные и др.

По видам предпринимательской деятельности различают следующие риски: финансовый, юридический, производственный, коммерческий, инвестиционный, страховой и инновационный.

В современных условиях хозяйствования выделяют два типа предпринимательского риска по уровню принятия решений: макроэкономический (глобальный) риск и риск на уровне отдельных предприятий (локальный). До середины 80-хгодов в России основная доля риска приходилась на глобальный уровень – уровень государства. С

появлением предприятий разных форм собственности ситуация изменилась, теперь основную часть риска несут именно предприятия. Самостоятельно определяя свою инвестиционную и инновационную деятельность, самостоятельно заключая договора с потребителями и поставщиками, они полностью принимают на себя связанный с этими решениями предпринимательский риск.

С точки зрения длительности во времени предпринимательские риски можно разделить на кратковременные и постоянные. К группе кратковременных относятся те риски, которые угрожают предприятию в течение какого-либоотрезка времени, например, транспортный риск, когда убытки могут возникнуть во время перевозки груза, или риск неплатежа по конкретной сделке.

К постоянным рискам относятся те, которые непрерывно действуют в стране, регионе или в определенной отрасли экономики, например, риск неплатежа в стране с несовершенной правовой системой, банковские риски, риск разрушения зданий в районе с повышенной сейсмической опасностью.

По уровню риска принято выделять допустимый, критический и катастрофический риски. Допустимый риск - это угроза потери прибыли от производственно-хозяйственнойдеятельности в целом. В данном случае размер потерь меньше ожидаемой прибыли.

Следующая степень риска, более опасная в сравнении с допустимым, - это критический риск, который связан с опасностью потерь в размере производственных затрат на осуществление соответствующего вида деятельности или отдельной операции. При этом критический риск первой степени представляет собой угрозу получения нулевого дохода, но при возмещении производственных материальных затрат. Критический риск второй степени может вызвать потери в размере полных издержек, то есть вероятны потери намеченной выручки, и производству необходимо в этой ситуации возмещать затраты за свой счет.

Под катастрофическим понимается риск, который характеризуется угрозой ущерба в размере, равном или превышающем все имущество предприятия. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предприятия (фирмы), так как в данной ситуации возможна потеря не только всех вложенных средств, но и всего имущества. Эта ситуация встречается, например, тогда, когда предприятие получило внешние займы под ожидаемую прибыль. При возникновении катастрофического риска приходится возвращать кредиты из собственных средств.

По степени правомерности предпринимательского риска могут быть выделены: оправданный (правомерный) и неоправданный (неправомерный) риски. Возможно, это наиболее важный для предпринимательского риска критерий классификации, имеющий наибольшее практическое значение. Для разграничения оправданного и неоправданного предпринимательского риска необходимо учесть в первую очередь то, что граница между ними в

разных видах производственно-хозяйственнойдеятельности, в разных отраслях народного хозяйства различна.

Все предпринимательские риски можно также разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и нестрахуемые. Предприниматель может частично переложить риск на другие хозяйствующие субъекты, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Например, предприниматель может застраховать риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и др.

Риск страхуемый - вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. К страховым рискам можно отнести вероятные потери в результате стихийных бедствий, автомобильных аварий, порчи продукции на складе или во время транспортировки, ошибок сотрудников, невыполнения обязательств субподрядчиками или поставщиками, несчастного случая с сотрудниками и др.

Если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компаний, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств предприятия. Основными внутренними источниками покрытия риска являются собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь, например, за дочерние банки отвечает основной банк.

По причинам потерь выделяют статические и динамические риски. Статические риски – возможный ущерб в результате негативного действия на активы фирмы стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений, ураганов и т.п.); преступных действий; принятия неблагоприятного законодательства (потери изъятия имущества либо невозможность взыскать возмещение с виновника из-занесовершенства законодательства); недееспособности ключевых работников, что связано с трудностью подбора квалифицированных кадров, а также потери, вызванные передачей прав собственности. Особенностью статических рисков является то, что они всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности.

В отличие от статического риска динамический риск несет в себе либо потери, либо прибыль для предприятия. Поэтому их можно назвать «спекулятивными». Динамические риски весьма трудны для управления.

По возможности диверсификации риск делят на систематический, т.е. свойственный той или иной сфере предпринимательской деятельности (например, риск падения стоимости ценных бумаг в целом), и специфический, связанный с получением предпринимательского дохода от конкретной операции в данной сфере деятельности.

Приведенная классификация предпринимательских рисков в определенной степени условна, так как провести четкую границу между