Организационные и управленческие риски

Инициатор проекта имеет опыт в сфере данной деятельности.

Производственный персонал инициатора проекта будет иметь достаточную квалификацию и опыт необходимые для осуществления проекта.

Риски материально-технического обеспечения

В случае возникновения незначительных неисправностей, поломок, нарушений в работе оборудования, обеспечивающего процесс производства продукции, предполагается ремонт собственными силами и средствами, а также замена по гарантии у поставщиков.

По отдельным видам затрат, используемых в деятельности (отопление, вода, электроэнергия и т.д.), риск связан с возможностью роста цен на данные виды.

Влияние данного фактора в случае его изменения коснется всех конкурентов и не должно оказать решающего значения на конкурентные позиции инициатора проекта.

Финансовые и экономические риски

Влияние налогового законодательства в случае его изменения коснется всех конкурентов и не должно оказать решающего значения на конкурентные позиции инициатора проекта.

Вопросы снижения цен конкурентами, увеличения производства конкурентами, снижение платежеспособности конечных потребителей продукции решаются за счет применения гибкой ценовой политики.

Риску роста цен на сырье подвержены все конкуренты.

Риски, связанные с дебиторской и кредиторской задолженностью, находятся под контролем и являются умеренными.

Финансовая оценка проекта

Прогнозируемые показатели эффективности проекта (период расчета интегральных показателей – 54 месяца):

 

Показатель	Рубли
Ставка дисконтирования, %	~PE_Get(81,0,0){12,00}
Период окупаемости - PB, мес.	~PE_Get(81,1,0){4}
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.	~PE_Get(81,2,0){4}
Средняя норма рентабельности - ARR, %	~PE_Get(81,3,0){105,30}
Чистый приведенный доход - NPV	~PE_Get(81,4,0){570 357}
Индекс прибыльности - PI	~PE_Get(81,5,0){3,97}
Внутренняя норма рентабельности - IRR, %	~PE_Get(81,6,0){10 000,00}
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, %	~PE_Get(81,7,0){51,85}

Стартовый баланс

 

Строка	Сумма (руб.)
Денежные средства	~PE_Get(2,1){10 000,00}
Счета к получению	~PE_Get(2,2){0,00}
Сырье, материалы и комплектующие	~PE_Get(2,3){0,00}
Незавершенное производство	~PE_Get(2,4){0,00}
Запасы готовой продукции	~PE_Get(2,5){0,00}
Банковские вклады и ценные бумаги	~PE_Get(2,6){0,00}
Краткосрочные предоплаченные расходы	~PE_Get(2,7){0,00}
Суммарные текущие активы	~PE_Get(2,8){10 000,00}
Основные средства	~PE_Get(2,9){0,00}
Накопленная амортизация	~PE_Get(2,10){0,00}
Остаточная стоимость основных средств:	~PE_Get(2,11){0,00}
Земля	~PE_Get(2,12){0,00}
Здания и сооружения	~PE_Get(2,13){0,00}
Оборудование	~PE_Get(2,14){0,00}
Предоплаченные расходы	~PE_Get(2,15){0,00}
Другие активы	~PE_Get(2,16){0,00}
Инвестиции в основные фонды	~PE_Get(2,17){0,00}
Инвестиции в ценные бумаги	~PE_Get(2,18){0,00}
Имущество в лизинге	~PE_Get(2,19){0,00}
СУММАРНЫЙ АКТИВ	~PE_Get(2,20){10 000,00}
Отсроченные налоговые платежи	~PE_Get(2,21){0,00}
Краткосрочные займы	~PE_Get(2,22){0,00}
Счета к оплате	~PE_Get(2,23){0,00}
Полученные авансы	~PE_Get(2,24){0,00}
Суммарные краткосрочные обязательства	~PE_Get(2,25){0,00}
Долгосрочные займы	~PE_Get(2,26){0,00}
Обыкновенные акции	~PE_Get(2,27){0,00}
Привилегированные акции	~PE_Get(2,28){0,00}
Капитал внесенный сверх номинала	~PE_Get(2,29){0,00}
Резервные фонды	~PE_Get(2,30){0,00}
Добавочный капитал	~PE_Get(2,31){10 000,00}
Нераспределенная прибыль	~PE_Get(2,32){0,00}
Суммарный собственный капитал	~PE_Get(2,33){10 000,00}
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	~PE_Get(2,34){10 000,00}

 

В балансе отражаются показатели начальной стадии хозяйственной деятельности организации.

Банк, система учета

Финансовый год начинается в январе. Принцип учета запасов: по среднему. Реализация проекта начинается с сентября 2011 года (первый месяц реализации проекта).

Валюта проекта

Основная валюта проекта – ~PE_Get(4,0){Рубль (руб.) }

Налоги

 

Название налога	База	Период	Ставка
ПФР	~PE_Get(6,0,1){Зарплата}	~PE_Get(6,0,2){Месяц}	~PE_Get(6,0,3){26 %}
ФСС	~PE_Get(6,1,1){Зарплата}	~PE_Get(6,1,2){Месяц}	~PE_Get(6,1,3){2.9 %}
ФФОМС	~PE_Get(6,2,1){Зарплата}	~PE_Get(6,2,2){Месяц}	~PE_Get(6,2,3){3.1 %}
ТФОМС	~PE_Get(6,3,1){Зарплата}	~PE_Get(6,3,2){Месяц}	~PE_Get(6,3,3){2 %}
Упрощенка	~PE_Get(6,4,1){Дд доходы-расходы}	~PE_Get(6,4,2){6 мес.}	~PE_Get(6,4,3){15 %}
Страх. от несч./сл.	~PE_Get(6,5,1){Зарплата}	~PE_Get(6,5,2){Месяц}	~PE_Get(6,5,3){0.2 %}
ПФР (ИП)	~PE_Get(6,6,1){Настраиваемая}	~PE_Get(6,6,2){Квартал}	~PE_Get(6,6,3){100 %}
ФФОМС (ИП)	~PE_Get(6,7,1){Настраиваемая}	~PE_Get(6,7,2){Квартал}	~PE_Get(6,7,3){100 %}
ТФОМС (ИП)	~PE_Get(6,8,1){Настраиваемая}	~PE_Get(6,8,2){Квартал}	~PE_Get(6,8,3){100 %}

 

~PE_Get(6,0){Переплаченный НДС переносится в будущие периоды}.

~PE_Get(6,1){Убытки предыдущих периодов списываются в течение 120 мес.}

Упрощенная система налогообложения: Доходы за минусом расходов индивидуального предпринимателя.

Платежи в ПФР и ФОМС индивидуальным предпринимателем за самого себя платятся в виде фиксированного ежегодного платежа, раз в год.

Платежи в ПФР и ФОМС индивидуальным предпринимателем за работников платятся в соответствии со ставками в таблице ежеквартально, начисление ежемесячно.