Срок окупаемости для пессимистическом сценария

период
Денежный поток от операционной деятельности		786095,05	867196,85
Денежный поток от инвестиционной деятельности
Коэффициент дисконтирования	0,1	0,1	0,1
Сальдо суммарное денежного потока	-1018545,5	649665,33	651537,83
Сальдо накопленное денежного потока	-1018545,5	-368880,12	282657,71

Как видно из таблицы доходы, генерируемые инвестициями, покрыли затраты на инвестиции между 1 и 2 месяцами.
Чтобы выяснить срок окупаемости точнее проведем расчет:

Х=368880/368880+282657=0,56

То есть срок окупаемости данного проекта равен 1,56 месяца.

Срок окупаемости для оптимистичном сценария

период
Денежный поток от операционной деятельности		1939654,4
Денежный поток от инвестиционной деятельности
Коэффициент дисконтирования	0,1	0,1
Сальдо суммарное денежного потока	-1018546	1603020,1
Сальдо накопленное денежного потока	-1018546	584474,69

Как видно из таблицы доходы, генерируемые инвестициями, покрыли затраты на инвестиции между 0 и 1 периодами.
Чтобы выяснить срок окупаемости точнее проведем расчет:

Х=1018546/1018546+584474,69=0,6

То есть срок окупаемости данного проекта равен 0,6 месяца.

Срок окупаемости для реалистического сценария

период
Денежный поток от операционной деятельности
Денежный поток от инвестиционной деятельности
Коэффициент дисконтирования	0,1	0,1	0,1
Сальдо суммарное денежного потока	-1018546
Сальдо накопленное денежного потока	-1018546	-242810

Как видно из таблицы доходы, генерируемые инвестициями, покрыли затраты на инвестиции между 1 и 2 месяцами.
Чтобы выяснить срок окупаемости точнее проведем расчет:

Х=242810/242810+460313=0,3

То есть срок окупаемости данного проекта равен 1,3 месяца.

Чистая приведенная стоимость(пессимистичный сценарий)

NPV-чистая текущая стоимость;
CFt - приток денежных средств за год
It – затраты за год
r - барьерная ставка (ставка дисконтирования) = 10%

NPV =786085/1,1+867197/1,21+850976/1,331+ 854 221 /1,4641+ 853 572 /1,6105+853702/1,7716+853676/1,9487+853681/2,1436+853680/2,3579+853680/2,5937+853680/2,8531+1853680/3,1384-1120400= 4 644 335 (руб.)

Чистая приведенная стоимость(оптимистичный сценарий)

NPV-чистая текущая стоимость;
CFt - приток денежных средств за год
It – затраты за год
r - барьерная ставка (ставка дисконтирования) = 10%

NPV =1939654/1,1+1757163/1,21+1793661/1,331+91786362/1,4641+1787822/1,6105+1787530/1,7716+1787588/1,9487+1787576/2,1436+1787579/2,3579+1787578/2,5937+1787578/2,8531+1787578/3,1384-1120400= 11 176 612,4 (руб.)

Чистая приведенная стоимость(реалистичный сценарий)

NPV-чистая текущая стоимость;
CFt - приток денежных средств за год
It – затраты за год
r - барьерная ставка (ставка дисконтирования) = 10%

NPV =938639/1,1+935858/1,21+966248/1,331+990004/1,4641+1015088/1,6105+1039905/1,7716+1064776/1,9487+1089636/2,1436+1114498/2,3579+113960/2,5937+1164222/2,8531+1189084/3,1384-1120400= 5 879 375 (руб.)

Внутренняя норма прибыли (рентабельности) инвестиций (пессимистичный сценарий)

IRR=i₁+ (NPV(i₁)/ NPV(i₁)- NPV(i₂))*(i₁+i₂)

NPV( при i=10%)= 786085/1,1+867197/1,21+850976/1,331+ 854 221 /1,4641+ 853 572 /1,6105+853702/1,7716+853676/1,9487+853681/2,1436+853680/2,3579+853680/2,5937+853680/2,8531+1853680/3,1384-1120400= 4 644 335 (руб.)

NPV( при i=11%)= 786085/1,11+867197/1,2321+850976/1,3676+854 221 /1,5181+853 572 /1,6851

+853702/1,8704+853676/2,0762+853681/2,3045+853680/2,5580+853680/2,8394+853680/3,1518

+853680/3,4985-1120400= 4 370 395(руб.)

IRR= 10+(0,4644335/0,4644335+0,4370395)*(11-10)=12,4%

Внутренняя норма прибыли (рентабельности) инвестиций(оптимистичный сценарий)

IRR=i₁+ (NPV(i₁)/ NPV(i₁)- NPV(i₂))*(i₁+i₂)

NPV( при i=10%)= 1939654/1,1+1757163/1,21+1793661/1,331+91786362/1,4641+1787822/1,6105+1787530/1,7716+1787588/1,9487+1787576/2,1436+1787579/2,3579+1787578/2,5937+1787578/2,8531+1787578/3,1384-1120400= 11 176 612,4 (руб.)

NPV(при i=11%)= 1939654/1,11+1757163/1,2321+1793661/1,3676+91786362/1,5181+1787822/1,6851+1787530/1,8704+1787588/2,0762+1787576/2,3045+1787579/2,5580+1787578/2,8394+1787578/3,1518+1787578/3,4985-1120400= 10 601 266,87 (руб.)

IRR =10+(0,11176612/00,11176612+0,10601266)*(11-10)=12,5%

Внутренняя норма прибыли (рентабельности) инвестиций (реалистичный сценарий)

IRR=i₁+ (NPV(i₁)/ NPV(i₁)- NPV(i₂))*(i₁+i₂)

NPV( при i=10%)= 938639/1,1+935858/1,21+966248/1,331+990004/1,4641+1015088/1,6105+

+1039905/1,7716+1064776/1,9487+1089636/2,1436+1114498/2,3579+113960/2,5937+1164222/2,8531

+1189084/3,1384-1120400= 5 879 375 (руб.)

NPV( при i=11%)= 938639/1,11+935858/1,2321+966248/1,3676+990004/1,5181+1015088/1,6851

+1039905/1,8704+1064776/2,0762+1089636/2,3045+1114498/2,5580+113960/2,8394+1164222/3,1518

+1189084/3,4985-1120400= 5 533 722(руб.)

IRR= 10+(0,5879375/0,5879375+0,5533722)*(11-10)=11,5 %