Природа и классификация управленческих рисков

Любая управленческая деятельность имеет рисковый характер, это обусловлено

· многофакторной динами­кой объекта управления и его внешнего окружения,

· и ролью человеческого фактора в процессе воздействия.

Понятие «риск» также имеет многофакторную природу, «неопределенность», «вероятность», «условия неопределенности», «условия риска».

Математическое определение - неопределенность про­является тогда, когда результатом действия является набор возмож­ных альтернатив, вероятность осуществления каждой из них известна.

Риск есть неопределенность, которую можно квантифицировать.

Понятия «риск» и «неопределенность», широко используемые в тео­рии игр и динамическом программировании, применяются и в эко­номике, политике, теории управления и менеджмента, в области права и страхования.

Формирование рыночных отношений в России активизировало процесс исследования предпринимательского риска, в том числе инвестиционного, страхового и банковского.

Проблема рисков остается малоисследованной, нет достаточно ясных понятий о сущности предпринимательского риска, его разновидностях, областях использования, средствах управления риском.

Риски и неопределенность выступают неотъемлемыми чертам хозяйственной деятельности и процессов управления.

Неопределенность условие ситуации, в которой нельзя оценить вероятность потенциального результата. Такая ситуация возникает, когда нельзя получить достоверную информацию. Последст­вия принятия управленческого решения трудно предусмотреть, на­пример в быстроменяющихся условиях. К ним относятся такие, как наукоемкая и инновационная, ценовая и рыночная конъ­юнктура.

Менеджер, сталкиваясь с неопределенностью пытается получить дополнительную информацию и экспертными методами, а чаще интуитивным определить вероятность достижения результата.

Понятие «определенность» связывается с условиями выработки и принятия управленческих решений, когда руководитель с достаточ­ной достоверностью знает потенциальный результат каждого из возможных вариантов развития событий.

На­пример, если известна динамика изменения стоимости материала и рабочей силы, арендной платы, можно рассчитать затраты на произ­водство конкретного изделия и спрогнозировать цены.

Ситуация полной определенности встречается довольно редко.

Понятие «риск» в экономическом смысле предполагает:

Ø потери, ущерб, вероятность которых связана с наличием неопределенности (недостаточности информации, недостоверности),

Ø выгоду и прибыль, получить которые возможно лишь при действиях, связанных с риском, с инновационной дея­тельностью.

В менеджменте понятие «риск» связано с харак­тером и сложностью проблем, условиями принятия управленческих решений и прогнозированием результата.

Управленческий риск - характеристика управленческой деятель­ности, осуществляемой в ситуации неопре­деленности, вследствие недостаточности информации, при выборе менеджером альтернативного решения, критерий эффективности которого связан с вероятностью проявления негативных условий реализации.

Результат деятельности в усло­виях неопределенности представляет собой:

Ø размер потерь организации - «цена риска»,

Ø а величина успеха (дополнительная прибыль) — «плату за риск».

Сущность, содержание, характер проявления риска в деятельности организации позволяют определить природу риска.

 

В практике менеджмента используются следующие характерис­тики риска:

• размер вероятного ущерба (потерь) или величина ожидаемого дополнительного дохода (прибыли) как результат деятельнос­ти в риск-ситуации;

• вероятность риска - степень воздействия источника риска (события), измеряемая в пределах значений от 0 до I. Иначе говоря, каждый вид риска имеет нижние и верхние (от 0 до 1) границы вероятности;

• уровень риска — отношение величины ущерба (потерь) к за­тратам на подготовку и реализацию риск-решения. Изменя­ется по величине от нулевого значения до 1, выше которого риск не оправдан;

• степень риска — качественная характеристика величины риска и его вероятности. Различают степени: высокую, среднюю, низкую и нулевую;

• приемлемость риска — вероятность потерь и вероятность того, что эти потери не превысят определенный уровень (рубеж);

• правомерность риска — вероятность риска находится в пре­делах нормативного уровня (стандарта) для данной сферы деятельности, который нельзя превысить без правовых нару­шений.

 

В кризисных условиях персоналу требуется умение избегать неоправданных потерь, с дру­гой — действовать смело и инициативно.

Менеджер должен уметь рисковать, т. е. взвешенно, не преувеличивая опасности, добиваться намеченных целей, естественно, при соблюдении границ правомер­ности риска.

В практике имеют место случаи:

Ø когда выбирается вариант не­большого результата, при отсутствии риска, что может привести к снижению результативности и конкурентоспособности организа­ции.

Ø решения с максимальным результатом и с высоким уровнем риска используют критерий максимакса - надо сопоставить ожидаемую экономическую выгоду и возможные потери в связи с рисковыми действиями. Если потери превышают выгоду, такое решение неоправданно. В сложных ситуациях требуется использование совокупности критериев, важен комплексный подход.

 

Приступая к анализу рисковой ситуации и разработке решений следует установить, с какими видами рисков встретится менеджер в процессе управления.

Рассмотрим классификацию рисков.

На схеме (рис. 11.1) взаимосвязь и взаимодействие внешних и внутренних (системных) факторов, или источников, ри­ска применительно к менеджменту производственно-хозяйственных организаций.

Внешние факторы, источники риска вызваны:

Ø кризисом социально-экономического развития страны и отдельных регионов,

Ø рыночные источники, нарушение надежности или трудностями формирова­ния новых связей с потребителями, поставщиками,

Ø проблемы обеспечения финансовыми, трудовыми, материальными и др. видами ресурсов.

Внутренние признаков выделения риска выступают:

Ø функциональные особенности рисковой деятельности — производст­венной, финансовой, маркетинговой и др.

Ø содержание рисков: экономических, социальных, организационных, правовых, инновационных и др.

Ø последствия реализации результатов риск-решений - экологические, социальные, политические риски.

 

Интеграционные факторы, факторы взаимодействия - обеспечивают управление риски:

Ø про­цессом выявления источников риска,

Ø определения вероятности его проявления в ходе производственного процесса

Ø и воздействия на результат и последствия деятель­ности организации.

Значительная доля риска кроется в выборе методов, критериев измерения, оценки веро­ятностей и величин риска.

Рассмотренная логика формирования риска позволяет более сис­темно оценивать каждый вид риска, что в антикризисном менедж­менте чрезвычайно важно.

В табл. 11.1 в укрупненном виде представлена классификация Рисков по основным признакам.

 

Систематизация и детальное исследо­вание рисков позволяет:

Ø провести их ранжирование,

Ø создать сцена­рии вероятного хода событий для конкретной ситуации,

Ø разработать карты риска,

Ø выявить пороги стабильности системы управления посредством имитационного моделирования.

Классификация рисков служит основой для профессионального АУ.

Каждая производст­венно-хозяйственная система своеобразна, а состав рисков изменчив поэтому на предприятии разрабатывается своя система управления риском.

Рассмотрение природы риска, его содержания, многообразия факторов (источников) риска, разнообразия рисковых ситуаций, требующих организации и управления, дают основание трактовать риск как категорию менеджмента.

 

Приведем отдельные примеры управленческого риска.

• Маркетинговый риск – риск стратегии развития фирмы выражен:

Ø в потере доли рынка,

Ø в снижении объема продаж и размера прибыли,

Ø в (величине вероятности) негативных изменениях во внешней среде, напри­мер роста цен на энергоносители, повышения процентных ставок по кредитам.

• Финансовый риск - риск финансовой стратегии фирмы выражен:

Ø в величине потерь доходности ценных бумаг вследствие финансового кризиса и падения валютного курса

Ø в вероятности возникновения такой ситуации.

Следу­ет отметить, что финансовые риски наиболее подвижны и разнообразны.

Среди них выделяют риски: процентный, кредитный, валютный, неплатежеспособности, ликвидности, рыночный, инфляционный, финансовых злоупотреблений.

• Производственный риск - превышение текущих расходов пред­приятия в сравнении с бизнес-планом из-за непредвиденных ситуаций: простоев оборудования, недопоставки материалов.

Вероятность возникновения таких ситуаций связана со снижением уровня организации управления на пред­приятии из-за внешних и внутренних факторов.

• Инвестиционный риск — риск неопределенности возврата вло­женных средств и получения дохода.

Например, риск вложе­ния средств в проект связан с неопределенностью его реализа­ции, в связи с неполнотой и погрешностью исходных данных об условиях реализации, о величине затрат и результатов, с возникновением негативных ситуаций при проектировании (изменение конъюнктуры рынка), а также с воздействием факто­ров технического, коммерческого, политического характера.

Риски социалъно-экономического развития страны, воздействующих на менеджмент организации, можно отметить следующие:

1. экономические —

• утрата национального богатства;

• снижение конкурентоспособности страны;

• падение инвестиционной привлекательности экономики;

• уменьшение доли ВВП на душу населения;

• рост уровня инфляции;

2. социальные —

• ухудшение материальной обеспеченности населения;

• рост заболеваемости и смертности населения;

негативная демографическая ситуация;

• снижение уровня образованности населения;

3. экологические —

• загрязнение окружающей среды;

■ вырубка лесов, эрозия почвы;

4. политические —

• изменение экономической политики;

• угроза национальных конфликтов;

• моратории и торговые эмбарго.

 

В России наряду с рисками, имеющимися в рыночной экономике, рисковые ситуации возникают в связи с несовершенством системы управле­ния экономикой, отсутствием нормативных актов, регулирующих рисковую деятельность российских предприятий.

 

Риски повторяющиеся в деятель­ности предприятия:

• связанные с неустойчивой политической и экономи­ческой ситуацией в стране;

• риск снижения экономического потенциала;

■ риск снижения научного и инновационного потенциала;

• риск утраты кадрового потенциала;

• риск имущественного ущерба вследствие нарушения договор­ных обязательств и других причин;

• риск утраты престижа организации;

• риск потери доходов из-за преступных действий третьих лиц,

• риск изменения стоимости факторов производства;

• риск потери управляемости;

• риск снижения качества продукции и услуг;

• риск изменения внешнеэкономических факторов.