До нормативних вимог у 2010.

 

№ п/п	Зміст	Вартість робіт	Ефективність	Термін виконання	Відповідальний виконавець
Асигнування, грн.	Фактичні витрати, грн.	План	Факт
	Забезпечення працівників спецодягом			Забезпечення безпечних умов праці	У плині року	Директор Інженер по ОП
	Укомплектувати робочі місця в повному обсязі виробничими і технологічними інструкціями і стендами			─║─	ІІ – ІІІ квартал	Гол. Інженер Начальник ділянки Інженер по ОП і ТБ
	Періодичний медогляд			─║─	Згідно графіка	Директор Інженер по ОП і ТБ
	Провести навчання і перевірку знань працівників у відповідності Закону по охороні праці			─║─	ІІІ – ІV квартал	Директор Інженер по ОП і ТБ Начальник ділянки
	Укомплектувати усі приміщення засобами пожежегасіння			─║─	ІІІ квартал	Директор Інженер по ОП і ТБ Начальник ділянки
	Виповнити ремонт приміщень робітників згідно санітарних норм			─║─	ІІІ квартал	Директор Інженер по ОП і ТБ Начальник ділянки
	Забезпечити працюючих у шкідливих умовах молоком			─║─	У плині року	Директор Інженер по ОП і ТБ Начальник ділянки
	Працівникам, які працюють на роботах, пов’язаних із забрудненням, видавати безплатно за встановленими нормами мило.	2227,2	2227,2	─║─	У плині року	Директор Інженер по ОП і ТБ Начальник ділянки
	Провести атестацію робочих місць за умовами праці.			─║─	ІV квартал	Гол. Інженер Інженер по ОП і ТБ Начальник відділів
	Виконати скління вікон на КНС та ОС			─║─	ІІІ квартал	Майстер “Ремонтна служба”
	Провести реконструкцію системи штучного освітлення на КНС			─║─	ІІІ квартал	Гол. енергетик
	Виготовлення і монтаж нових вентиляційних систем на КНС		-	─║─	ІV квартал	Гол. інженер
	Виконати огородження санітарної зони КНС 6.		-	─║─	ІV квартал	Нач. цеху
	Придбати технічну літературу законодавчих актів у необхідному обсязі			─║─	У плині року	Директор Інженер по ОП і ТБ Начальник відділів
	ВСЬОГО	295508,2	143508,2

 

 

Розділ 7. Основні показники фінансової та інвестиційної діяльності за 2010 рік.

Мета діяльності комунального підприємства “Міський водоканал” полягає у забезпеченні доступними за ціною безперебійними послугами водопостачання і водовідведення 100% населення міста. З кожним роком витрати на підприємстві зростають, це обумовлено ростом цін на матеріали(труби, засувки і то що), паливно мастильні матеріали, вартість 1 квт./ год. на електроенергію і т щ.

Тарифи на послуги з водопостачання та водовідведення

Основним джерелом доходів підприємства є реалізація послуг водопостачання та водовідведення населенню та суб’єктам господарювання. Тому фінансовий стан підприємства значною мірою залежить від рівня тарифів на ці послуги.

Тарифи, що діяли протягом 2010 року, за категоріями споживачів і видами послуг, наведено у таблиці

ТАБЛИЦЯ Тарифи на послуги з водопостачання та водовідведення, грн./м^3(з ПДВ)
Види послуг та категорії споживачів	з 01.08.2009 р.	з 01.07.2010 р.	Діючі тарифи 2010 р.
Водопостачання
Населення	1,89	1,89	1,89
Суб’єкти господарювання	3,51	3,51	3,51
Бюджетні установи	3,51	3,51	3,51
Водовідведення
Населення	2,80	3,59	3,59
Суб’єкти господарювання	4,35	4,99	4,99
Бюджетні установи	4,96	4,35	4,35

Тарифи на послуги водопостачання та водовідведення для всіх категорій споживачів, які почали діяти з 01.07.2010 р. були встановленими і введеними у дію рішенням виконавчого комітету Новокаховської міської ради „Про встановлення тарифів на послуги водопостачання та водовідведення” № 204 від 25.05.2010 р.

На момент затвердження тарифів було передбачено часткове субсидування населення за рахунок суб’єктів господарювання.

Фінансові результати від основної діяльності підприємства

Інформацію про доходи, витрати, а також фінансові результати від основної діяльності підприємства відображено у таблиці. Основна діяльність підприємства – надання послуг з централізованого водопостачання та водовідведення за 2010 рік була збитковою, і збитки склали 966,0 тис. грн.

Показники	Факт, тис.грн
2010 рік
Чистий дохід від реалізації послуг
Собівартість реалізованих послуг
Валовий: прибуток (+), збиток ()
Інші операційні доходи
Адміністративні витрати	(661)
Витрати на збут	(910)
Інші операційні витрати	(427)
Інші доходи
Фінансові результати від основної діяльності до оподаткування: прибуток (+), збиток (-)	(496)
Податок на прибуток від основної діяльності	-
Фінансові результати від основної діяльності: прибуток (+), збиток (-), тис. грн.	(496)
Відсоток рентабельності основної діяльності (по відношенню до чистих доходів), %	- 3%

Такий фінансовий результат основної діяльності пояснюється низкою факторів, зокрема, тим, що:

· підвищення рівня тарифів на послуги для споживачів з 01.07.2010 р. не забезпечило відшкодування фактичних витрат на їх виробництво і надання,так як вищезазначені тарифи повинні були діяти у 2009 році. Фактичні витрати на виробництво і надання послуг з водовідведення за 2010 рік, перевищували відповідні чисті доходи, що призвело до отримання збитків від реалізації цих послуг.

· виробнича собівартість послуг складала за 2010 рік 14382,0 тис. грн., з них: витрати на електроенергію – 3459,5тис. грн., на оплату праці з відрахуваннями – 8344,5 тис. грн., нарахована амортизація на основні засоби – 808,7тис. грн.,витрати на оплату податків і зборів – 469,5 тис. грн.,відраховані банкам кошти за справляння абонентської плати за послуги – 133,0 тис. грн.та інші витрати на суму 1166,8 тис. грн.;

· нарахування адміністративних витрат у 2010 року в сумі 661,0 тис. грн., з них: витрати на оплату праці з відрахуваннями на соціальні заходи – 345,4 тис. грн., нарахована амортизація на основні засоби – 43,2 тис. грн., витрати на оплату розрахунково-касового обслуговування банків – 38,5 тис. грн. та інші витрати – 233,9 тис. грн.;

· нарахування витрат на збут у сумі 910,0 тис. грн. у 2010 році, з них: витрати на оплату праці з відрахуваннями на соціальні заходи – 760,6 тис.грн. та інші витрати – 149,4 тис. грн..

 

Структура витрат

Найбільшу частку у структурі витрат підприємства становлять витрати операційної діяльності на виробництво послуг з водопостачання та водовідведення. З них значну частку займали витрати на електроенергію – відповідно, 32,0 % і 20,5 %.

ТАБЛИЦЯ Структура витрат операційної діяльності на виробництво та надання послуг з водопостачання та водовідведення (%)
2010 рік
Витрати на виробництво послуг - всього
у тому числі:
Адміністративні витрати, витрати на збут, інші витрати операційної діяльності	11,1
Виробнича собівартість послуг у тому числі:	88,9
Електроенергія	20,7
Матеріали, паливо	1,7
Ремонти	3,3
Оплата праці з відрахуваннями на соціальні заходи виробничого та загальновиробничого персоналу	55,6
Амортизація	6,0
Інші витрати	1,6

Вагому частку у структурі витрат становлять витрати на оплату праці з відрахуваннями на соціальні заходи виробничого та загальновиробничого персоналу, які складали у витратах на послуги з водопостачання і водовідведення, 35,6 % та 62,9 % відповідно. Протягом року відбувався перегляд фонду оплати праці у зв’язку з підвищенням рівня мінімальної заробітної плати на підприємстві, яка становила: з 01.01.2010 р. – 869 грн., з 01.04.2010 р. – 884 грн., з 01.07.2010 р. – 888 грн., з 01.10.2010 р. – 907 грн., з 01.12.2010 р. – 922 грн.. На даний час на підприємстві заробітна плата розрахована виходячи з мінімальної заробітної плати 941,0грн.

Величина нарахованої амортизації у структурі витрат на послуги з водопостачання і водовідведення становила, 4% та 7 % відповідно.

Основні показники витрат на виробництво послуг наведено у таблиці