Оцінка можливих ризиків та проблем

Види ризику	Джерела та причини виникнення	Засоби зменшення негативних наслідків
Макроризики:
1.Зміни податкової політики	державні органи, дефіцит держбюджету	детально вивчати підзаконні акти по основним законам, а також уважно стежити за ситуацією, бо абсолютно не передбачуваних постанов не буває, оскільки вони готуються завчасно.
2.Збільшення цін на енергоносії	державні органи	-“-
3.Негативні тенденції у галузі	інформація, неплатежі	постійно вивчати та відслідковувати ситуацію у галузі
4.Форс-мажорні (не передбачувані політичні події, що мають негативний вплив на діяльність фірми; не передбачувані економічні кризи, стихійні лиха, екологічні катастрофи	державна політика, природні явища	самострахування фірми за рахунок створення спеціального фонду для покриття збитків, що виникли в наслідок не передбачуваних обставин
Мікроризики:
1.Діяльність конкурентів (зниження цін, розширення асортименту, підвищення якості)	дисбаланс на ринку	активна діяльність щодо вивчення та передбачення можливих дій конкурентів і врахування їх в маркетинговій та виробничій діяльності
2.Зменшення обсягу збуту	господарська діяльність фірми	раціональні маркетингові дослідження для визначення необхідного обсягу виробництва та збуту
3.Перевищення фактичних витрат над плановими.	поверхові розрахунки	ефективне прогнозування та планування
4.Порушення термінів поставок	постачальники	хеджування-заключення довгострокових угод з постачальниками
5.Розрив угоди про оренду	порушення умов договору	виконання визначених правил проведення робіт, утримання приміщень
6.Відсутність фінансових засобів для оплати оренди приміщень, монтажу обладнання	неплатоспроможність підприємства	використання різноманітних схем залучення грошових коштів, в тому числі позичкових та дольових пошук інвесторів та кредиторів
7.Невиконання зобов’язань кредиторами та інвесторами	неповна інформація про надійність залучених партнерів	вдосконалення договірних відносин. Створення на підприємстві компетентної юридичної служби.
8. Недостача фінансових оборотних коштів	господарська діяльність фірми	створення резервів, розробка системи заходів по зниженню потреби фірми в оборотних засобах за рахунок підвищення ритмічності в-ва, зменшення запасів, роботи з дебіторами
9.Труднощі у реалізації проекту – непрацездатність ідеї проекту	недоліки у розробленні проектних пропозицій	додаткова проробка проекту, залучення кваліфікованих консультантів
10.Безвідповідальність працівників, невиконання обов’язків та можливість обману	працівники	самострахування вартості можливих збитків, що виникли з вини працівника
11.Незадоволеність працівників	неефективне стимулювання праці	розробка добре продуманих соціально-економічних програм для працівників, врахування їх потреб та прохань, створення сприятливого психологічного мікроклімату
12.Ризик у зв’язку з можливою хворобою, смертю, нещасним випадком з працівниками	не передбачувані обставини	страхування працівників у страхових компаніях
13.Пожежа та інші види пошкодження майна	внутрішні та зовнішні джерела	страхування вартості майна фірми у страхових компаніях

5.Фінансовий план

Фінансовий план підприємства представлений в додатках до проекту.

Прогнозовані обсяги виробництва розраховувалися виходячи із сучасних обсягів і передбачався ріст відносно модернізації виробництва та залучення інвестиційних коштів.

Проект не передбачає суттєвих змін податкового середовища.

Структура грошових потоків на 2008 рік передбачає:

 

Інвестиції	125,35
в т. ч:
Інвестиції з облігацій	30,0
Реінвестований прибуток та амортизаційні відрахування	23,0
Залучені кредитні кошти	17,05 (отримано 48,96; погашено 31,91)
Використані обігові кошти на інвестиції	15,1
Потреба в залучених коштах на інвестиції	40,0
Потреба в залучених коштах на виробничі потреби для перекриття використаних коштів на інвестиції	15,0

 

Протягом 2008- 2013 років ЗАТ «Галичина» планує інвестувати у розвиток 561,35 млн.грн. Інвестиційну діяльність компанія має намір здійснювати у напрямку розвитку виробництва шляхом придбання нового обладнання для виробництва нових видів продукції, будівництва цеху сухого молока, цеху розфасовки масла, приймального відділення, придбання сучасного обладнання та транспортних засобів для збору якісної сировини в необхідних кількостях, розвитку інфраструктури, планується побудувати новий офіс компанії, гаражі для автопарку, придбати нові транспортні засоби для логістичної та дистрибуційної системи (додаток 2). Крім наведених в додатку укладених контрактів, існує ще ряд інвестиційних проектів, які потребують фінансування на загальну вартість 28450,0 тис. грн., зокрема:

проводиться тендер на виконання будівельно-монтажних робіт по реконструкції та розширенні діючого виробництва, кошторисна вартість яких складає 14100,0 тис. грн.;

заплановане придбання обладнання для сировинної дільниці, а саме танків-охолоджувачів вартістю 3000,0 тис. грн.;

заплановане придбання транспортних засобів:

- для сировинної дільниці – молоковози вартістю 3750,0 тис. грн.;

- для потреб дистрибуції – автомобілі "Газель" загальною вартістю 7600,0 тис. грн.

Зазначене вище, а також існуючі позиції на ринку ЗАТ «Галичина» та розвиток компанії дозволяють планувати зростання обсягів виробництва та реалізації.

Впродовж наступних років очікується збільшення обсягів продажів за усіма товарними позиціями, зокрема найбільші темпу приросту очікуються по най рентабельнішій продукції, а саме по йогуртах, кефірах, маслянці, сметані та маслу. В результаті компанія має наміри генерувати грошові потоки достатні для обслуговування залучених коштів та розвитку.

Додаток 2

Інвестиції	Мета	Виробник	Наявність контракту	Сума контракту	Проплати по контракту	Необхідна сума для погашення заборгованості по контракту
мішальний резервуар, ферментаційний резервуар, буферний резервуар	модернізація виробничого процесу	Shwarte-Milfor	W15-07-2008 від 10.07.08 р.	333 500,00?	133 350,00?	200 150,00?
розширена лінія для виробництва цільномочних продуктів	модернізація виробничого процесу	APV Invensys Systems Sp Польща	PL0107043 від 23.05.08	1 312 000,00?	328 000,00?	984 000,00?
цистерни для молока 11,000 л 18 шт	збільшення обсягів заготівлі	Shwarte-Milfor	W1-01-2008	351 000,00?	237 300,00?	113 700,00?
насоси	збільшення обсягів заготівлі	Shwarte-Milfor	W2-01-2008	493 992,00?	444 592,80?	49 399,20?
напівпричіп для молока ємністю 32000 л, 2 шт	збільшення обсягів заготівлі	Shwarte-Milfor	W3-01-2008	127 500,00?	114 750,00?	12 750,00?
причепи для молока ємністю 13,500 л - 2шт	збільшення обсягів заготівлі	Shwarte-Milfor	W4-01-2008	80 000,00?	72 000,00?	8 000,00?
автоматизований верстат для пакування масла кубиками	розширення виробництва	Milkom a.s.	248/2007 від 15.01.2008 року	219 990,00 USD	65 997,00 USD	153 993,00 USD
набір конвеєрів	модернізація виробничого процесу	"Techno-servis"	20/20/2007 від	24 000,00?	0,00?	24 000,00?
обладнання	модернізація виробничого процесу	Tetra Pak	051-07021-VM	920 228,00?	711 227,40?	209 000,60?
мийка чотирикамерна, гігієнічна панель, дезінфекційний модуль	модернізація виробничого процесу	Brokelman	№1 від 29.11.07	27 101,00?	8 130,00?	18 971,00?
теплообмінник, шефмонтаж	реконструкція діючого виробництва	Milk Hydrosan Sp. Z o.o., Warszawa	11/07 від 04.10.2007	37 050,00?	35 197,50?	1 852,50?
градильня, шафа управління градильнею	реконструкція діючого виробництва	Milk Hydrosan Sp. Z o.o., Warszawa	13/07 від 13.07.07	66 900,00?	63 555,00?	3 345,00?
охолоджувачі DXOB (815 л - 55 шт, 611 л-61 шт, 427 л-134 шт)	покращення якості сировини	«Делаваль Експорт Сервіс А Б» Швеція	18-01-08 GLCH від 25.01.08	706 411,00?	459 167,15?	247 243,85?
ємкості V10m3 gat. AISI 316 - 6шт, V10m gat.AISI 304 -2шт, V15m3 gat. AISI 304 - 2шт, V35m3 gat. AISI 304 - 4шт, V25m3 gat. AISI 304 - 2шт	покращення якості сировини	WAM ТзОВ Фабрика Апаратури для молочної промисловості	№27А/07/2007 від 12.07.2007 р.	307 000,00?	209 980,00?	97 020,00?
синхронний триблок ополіскування пляшок	модернізація виробничого процесу	INDEX-6	367-01-07/01 від 01.08.07	426 450,00?	383 805,00?	42 645,00?
Обладнання (танки-охолоджувачі DXOB 800 (49 шт), DXOB 700 (31 шт)	покращення якості сировини	«Делаваль Експорт Сервіс А Б»	№22-12-06-CLCH	386 846,33?	346 114,18?	40 732,15?
гомогенізатор 10000 л/ч з комплектуючими	реконструкція діючого виробництва	Obram	UM/ON/031/2008 від 09.06.2008	108 970,00?	21 794,00?	87 176,00?
контейнерна одно маршрутна 1-фазна мийна станція з холодним процесом мийки автоцистерн	модернізація виробничого процесу	TEWES BIZ	8-ZA/TEWES/2008 від 29.01.08 р.	65 000,00?	58 500,00?	6 500,00?
Всього (сума по зовнішньоекономічних контрактах, що включається до загального підсумку даної таблиці, гривневий еквівалент, курс євро – 7,56, курс долара-4,84)	44 715 800,97 грн.	27 743 045,99 грн.	16 972 754,99 грн.
Інвестиції	Мета	Виробник	Наявність контракту	Сума контракту	Проплати по контракту	Необхідна сума для погашення заборгованості по контракту
бетон, розчин	будівництво	ЧЕР-БУД	б/н від 01.10.07	2 500 000,00 грн.	357 004,57 грн.	2 142 995,43 грн.
морозильна камера, камера охолодження масла	модернізація виробничого процесу	Комфорт-Сервіс Л	0612/07	1 027 856,00 грн.	542 086,20 грн.	485 769,80 грн.
обладнання	покращення якості сировини	Інтерпромтех	029/2007 від 03.12.07	1 312 080,00 грн.	400 000,00 грн.	912 080,00 грн.
обладнання	розширення виробництва	ЧП "Альфа-СБТ"	174 від 21.09.07	708 037,20 грн.	212 000,00 грн.	496 037,20 грн.
ємність для молока 75 м.кв.	покращення якості сировини	Інтерпромтех	031/2007 від 15.12.07	1 312 080,00 грн.	0,00 грн.	1 312 080,00 грн.
труба, швелер, лист	будівництво	Ураган ПП	договір 16.15-01 від 15.01.08	263 079,01 грн.	0,00 грн.	263 079,01 грн.
кабель, порода (Запоріжжя)	будівництво	Запорізький завод кольорових металів	б\н від 28 лютого 2008 року	1 000 000,00 грн.	191 941,04 грн.	808 058,96 грн.
облицювання стін і підлоги	будівництво	Панасюк А.Р.	№2838 від 28.03.08.	500 000,00 грн.	0,00 грн.	500 000,00 грн.
Будівельно-монтажні роботи по буд-ву цеху виробництва масла	буд-во цеху масла	ТзОВ "Інко"	№26/09/01 від 26.09.07	3 000 000,00 грн.	2 649 599,00 грн.	350 401,00 грн.
поставка обладнання по підготовці води в-ва компанії "Gulligan", монтаж	Модернізація діючого виробництва	ООО "Аква-Люкс"	б/н від 05.10.2007 року	1 098 375,00 грн.	988 537,50 грн.	109 837,50 грн.
Будівельні матеріали	розширення виробництва	ПП "Клімат-системи"	11/1 від 11.10.07	815 000,00 грн.	524 000,00 грн.	291 000,00 грн.
БМР з матеріалів підрядника	будівництво	ТзОВ "БК "Дніпро"	б/н від 02.10.07	210 000,00 грн.	149 000,00 грн.	61 000,00 грн.
укладка чорнового шару бетону, нарізка та заповнення термошвів	будівництво	ПП "Будівельна компанія "Максимум"	1/10 від 22.10.07	471 830,00 грн.	288 412,02 грн.	183 417,98 грн.
морозильна камера, камера охолодження масла	розширення діючого виробництва	Комфорт-Сервіс Л	0612/07	1 027 856,00 грн.	542 086,20 грн.	485 769,80 грн.
відцентрові насоси	Модернізація діючого виробництва	ТОВ "Тапфло"	1411-07ЯК від 14.12.07	90 828,00 грн.	18 680,80 грн.	72 147,20 грн.
б-во мийки автоцистерни на маслозаводі	Модернізація діючого вир-ва	Домінус	№224	81 000,00 грн.	30 000,00 грн.	51 000,00 грн.
Будівельні матеріали	будівництво	Ураган ПП	договір 16.15-01 від 15.01.08	263 079,01 грн.	0,00 грн.	263 079,01 грн.
надання послуги по видуву пляшки ПЕТ	Модернізація діючого виробництва	Континент	договір 37	300 000,00 грн.	0,00 грн.	300 000,00 грн.
Будівельні матеріали	будівництво	Запорізький завод кольорових металів	б\н від 28 лютого 2008 року	1 000 000,00 грн.	191 941,04 грн.	808 058,96 грн.
демонтаж, монтаж, наладка холодильних систем для камери заморозки масла	Модернізація діючого виробництва	Комфорт-сервіс Л	0903/08 від 03.03.08	76 515,00 грн.	0,00 грн.	76 515,00 грн.
ізоляція холодних та гарячих поверхонь трубопровлдів та інженерних споруд	Модернізація діючого виробництва	АСПІ	12-04-08 від 10.04.08	495 034,80 грн.	0,00 грн.	495 034,80 грн.
алюмінієві дверні конструкції	Модернізація діючого виробництва	Зубра-центр	04-08 А	104 029,80 грн.	0,00 грн.	104 029,80 грн.
адаптація шасі Рено Преміум	покращення якості сировини	Астра	1.05.08 від 01.05.08	69 876,00 грн.	0,00 грн.	69 876,00 грн.
етикетувальна машина МППЄ 10000А	Модернізація діючого вир-ва	Гал Термо Сервіс	01/06 від 17.06.08	348 350,00 грн.	0,00 грн.	348 350,00 грн.
Всього (контракти (договори), укладені з іноземними та вітчизняними постачальниками)	62 790 706,79	34 828 334,36	27 962 372,44

ВИСНОВКИ

 

Планові показники діяльності підприємства на термін дії проекту показують про наявність коштів, необхідних для погашення кредиту та відсотків за користування ним.