Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни
Размер нетто-ставки страхового взноса по страхованию жизни исчисляется в зависимости от следующих факторов: 1) возраста и пола страхователя на момент вступления договора в силу либо застрахованного лица, если договор заключается о страховании третьего лица; 2) вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения; 3) срока и периода уплаты страховых взносов; 4)срока действия договора страхования; 5) планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов по страхованию жизни, принятой при расчете. Основными материалами для расчета тарифных ставок являются таблицы смертности и средней продолжительности жизни (табл. 4). Таблица 4. Таблица смертности и ожидаемой продолжительности жизни (извлечение) (на 100 тыс. человек; все население)
В расчетах применяются следующие показатели и условия: • показатель вероятности умереть в течение определенного года жизни где qx — вероятность умереть в возрасте х лет; dx — число умирающих при переходе от возраста х к возрасту х+1 лет; l Х - число доживающих до возраста х лет; • вероятность дожития до определенного возраста где Рх - вероятность дожить до возраста х лет. Е диновременная ставка по страхованию на дожитие имеет вид: где пЕх — единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования п лет; Ix + n - число лиц, доживших до окончания срока страхования; I х - число лиц, заключивших договоры в возрасте х лет; vn — дисконтирующий множитель; S - страховая сумма. Например, при страховании лица в возрасте 40 лет на срок 5 лет (см. табл. 4) со страховой суммой 100 ден. ед. при норме доходности в 7% единовременная нетто-ставка будет равна:
Единовременная нетто-ставка на случай смерти рассчитывается как где nAx- единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на п лет; dx, dx +1,..., dx + n +1 — число умирающих в течение срока страхования. В нашем примере единовременная нетто-ставка на случай смерти равна:
Договор страхования жизни может предусматривать различные варианты рассроченной ежегодной уплаты взносов, которые могут быть классифицированы по различным признакам. Так, по продолжительности уплаты взносов их принято делить на уплаченные в течение определенного периода времени и уплачиваемые пожизненно. По соотношению между началом уплаты взносов и началом действия договора страхования принято различать взносы, немедленно начинающиеся, и взносы, уплата которых отсрочена. В зависимости от числа выплат на протяжении года взносы бывают годовыми, полугодовыми, месячными, m-срочными и исчисляются с помощью коэффициентов рассрочки (аннуитетов): где n Рх — годичный взнос; n Edx — единовременный взнос; n α х - коэффициент рассрочки. Коэффициент рассрочки представляет собой стоимость взносов в размере 1 ден. ед., производимых в течение определенного срока в конце или начале каждого страхового года. Абсолютные значения коэффициентов рассрочки близки к значению и — лет страхования, но несколько ниже его, в результате размеры годичных ставок получаются более высокими, чем при простом делении единовременной ставки на количество лет страхования. Таким путем нивелируются потери на процентах и учитывается постепенное уменьшение числа лиц, уплачивающих взносы. Аналогичным путем определяются нетто-ставки по другим видам страхования жизни с разными вариантами по уплате страховых взносов и выплате страховых сумм, срокам страхования и нормам доходности, коэффициентам рассрочки (аннуитетам) и т.п.
Выводы Актуарные расчеты, являясь основой определения финансовых взаимоотношений между страховщиком и страхователем путем расчета страховых тарифов, представляют собой систему математических и статистических методов, с помощью которых определяются размеры таких тарифов и доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, его величина (размер) и достаточность для выплат сумм страхового возмещения и обеспечения, финансовая устойчивость и рентабельность страховых операций, эффективная страховая защита интересов страхователей.
Страховой платеж как основной источник доходов страховщика определяется на основе страхового тарифа (тарифной ставки). Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто-ставки и состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка - основная часть тарифной страховой ставки, предназначенная для формирования страховых фондов и выплат страхового возмещения в имущественном страховании и страховых сумм в личном страховании. Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва и т.п. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, включает отчисления в запасные фонды, содержит элементы прибыли. При определении тарифов для видов страхования иных, чем страхование жизни, рекомендуется использовать Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, в соответствии с которой рассчитываемая нетто-ставка состоит из двух частей." основной части (нетто-ставки), определяемой на основе показателя убыточности страховой суммы, и дополнительной — рисковой надбавки, учитывающей отклонения страховых возмещений по годам, а также значения показателя гарантии безопасности. Нетто-ставка по страхованию жизни исчисляется в зависимости от следующих факторов: 1) возраста и пола страхователя на момент вступления договора страхования в силу либо застрахованного лица, если договор страхования заключается о страховании третьего лица; 2) вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения; 3) срока и периода уплаты страховых взносов; 4) срока действия договора страхования; 5) планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов по страхованию жизни, принятой при расчете. Основными материалами для расчета тарифных ставок являются таблицы смертности и средней продолжительности жизни. Особенность определения тарифных ставок в добровольном медицинском страховании состоит в том, что этот вид страхования, с одной стороны, относится к видам страхования жизни, что предполагает страхование суммы, с другой - для него характерны страховые выплаты на принципах возмещения ущерба. В связи с этим расчет тарифных ставок в добровольном медицинском страховании сочетает в себе подходы и страхования жизни, и иных видов, чем страхование жизни.
ТЕМАТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ Контрольныевопросы 1. Каковы структура страхового тарифа и назначение его составляющих? 2. Охарактеризуйте основные принципы формирования страхового продукта. 3. Каковы особенности расчета нетто-ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни? Для чего в расчете учитывается рисковая надбавка? 4. От каких факторов зависит расчет нетто-ставки в страховании жизни? 5. Что такое коммутационные числа? Для каких целей они применяются?
6. В чем заключаются особенности расчета тарифных ставок в добровольном медицинском страховании? Задания 1..Определите размер страховой нагрузки в рублях, имея следующие данные: размер страховой нетто-ставки по конкретному виду страхования составляет 81 тыс. руб. Накладные расходы страховщика (страховая нагрузка) занимают 23% в брутто-ставке. 2. Определите величину брутто-ставки, имея следующие данные по договорам имущественного страхования страховой компании: вероятность наступления страхового случая 0,02, средняя страховая сумма составляет 300 тыс. руб., количество договоров - 1000 ед., принятая вероятность неразорения — 95%, доля нагрузки в структуре страхового тарифа 20%. Размеры страховых возмещений по годам представлены в табл. 5. Таблица 5.
3. Определите величину брутто-ставки при следующих данных: страховая компания проводит страхование граждан от несчастных случаев, вероятность наступления страхового случая по которым составляет 0,04, количество договоров — 2000 ед., средняя Страховая сумма — 120 тыс. руб., среднее возмещение при наступлении страхового события — 40 тыс. руб., принятая вероятность неразорения - 98%. Доля нагрузки в тарифной ставке составляет 20%. 4. Рассчитайте единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти, используя следующие данные: возраст страхователя: 1) 20 лет; 2) 30 лет; 3) 50 лет; срок страхования 5 лет; процентная ставка — 5%; сумма страхования 300 ден. ед. 5.Используя основные принципы формирования страхового продукта, предложите и обоснуйте новый вид страховой услуги.
Мини-тесты 1. Назначение актуарных расчетов состоит в определении: 1) размеров страховых фондов; 2) частоты страховых случаев; 3) тарифных ставок; 4) страхового риска. 2. При расчете нетто-ставок по иным видам страхования, чем страхование жизни, учитываются: 1) срок действия договора страхования; 2) средняя убыточность страховой суммы; 3) возраст страхователя; 4) опустошительность страхового случая; 5) частота страховых случаев. 3. Размер нетто-ставки по страхованию жизни зависит от: 1) возраста страхователя (застрахованного лица); 2) порядка уплаты страховых взносов; 3) возраста выгодоприобретателя; 4) вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения;
5) планируемой нормы доходности от инвестирования собственных средств страховых компаний. 4. Определение тарифных ставок в добровольном медицинском страховании основывается на типовых подходах расчета тарифных ставок: 1) по страхованию жизни; 2) но иным видам страхования, чем страхование жизни; 3) по иным видам страхования, чем страхование жизни, с учетом особенностей страхования жизни. 5. На изменение базового страхового тарифа по добровольному медицинскому страхованию (его увеличение или уменьшение) влияют: 1) стоимость программы ДМС; 2) состояние здоровья застрахованного; 3) срок страхования; 4) условия программы ДМС; 5) коллективный или индивидуальный договор страхования. 6. При расчете тарифных ставок по добровольному медицинскому страхованию виды медицинской помощи в рамках Территориальной программы государственных гарантий обеспечения населения края (области) бесплатной медицинской помощью: 1) исключаются; 2) учитываются; 3) исключаются (или учитываются) по согласованию между страховщиком и страхователем.
|
||||||||||||||||||||||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2021-12-15; просмотров: 404; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.223.151.158 (0.025 с.) |