Анализ структуры пассивов банка

Лекция:

· Анализ структуры пассивов банка с примерами решения задач

Задача №36.

В табл. 4.18 приведены данные по пассивам баланса коммерческого банка. Требуется:

1) привести группировку статей пассивов по следующим разделам: собственные средства; обязательства; прочие пассивы;

2) показать удельный вес каждого из них в общей сумме пассивов;

3) определить общую сумму пассивов.

Решение:

· Приведем данные, рассчитанные по табл. 4.18, в табл. 4.19.

1. Рассчитаем удельные веса отдельных статей пассивов самостоятельно.

2. Общая сумма пассивов будет равна 431 990 тыс.руб.

Задача №37.

В табл. 4.20 приведена структура собственных средств и обязательств коммерческого банка. Требуется:

1) определить сумму: обязательств, средств на корсчетах, МБ К, средств в расчетах банка;

2) рассчитать удельный вес каждой статьи пассивов в общей сумме пассивов коммерческого банка;

3) дать общую качественную оценку структуры собственных средств и обязательств банка.

Решение:

Расчеты по задаче приведены в табл. 4.21

Приведенные расчеты свидетельствуют о том, что структура пассивов данного коммерческого банка соответствует традиционной и характерна для балансов российских коммерческих банков. В структуре обязательств основная доля принадлежит ресурсам, привлеченным на расчетные счета клиентов, а также собственным векселям. Что касается собственных средств, то можно сделать следующий вывод: у банка достаточно низкая доля прибыли, которая практически совпадает с объемами фондов и резервов.

Задача №38.

В табл. 4.22 приведены показатели по капиталу и работающим активам банка. Требуется:

1) рассчитать коэффициент достаточности капитала банка;

2) сравнить его с нормативным значением.

Решение:

1. Используя формулу коэффициента достаточности капитала (4.8), получим

2. Показатель достаточности капитала соблюдается, так как он больше нормативного значения, равного 10%.

Расчет обязательств банка по уплате процентов

Лекция:

· Расчет обязательств банка по уплате процентов с примерами решения задач

Задача №39.

Вкладчик помешает в банк 20 тыс. руб. под 4% годовых на три месяца. Требуется определить доход от размещения этих средств.

Решение:

Задача №40.

Банк принимает депозиты на три месяца по ставке 6% годовых, на шесть месяцев по ставке 7% годовых и на год по ставке 8% годовых. Сумма депозита 150 тыс. руб. Требуется определить сумму депозита с процентами на сроки: три месяца, шесть месяцев, год.

Решение:

Используем формулу

где — сумма депозита; — период (в годах);
— процент по депозиту.

Задача №41.

Депозит в размере 100 тыс. руб. положен в банк на три года под ставку наращения по сложным процентам 5% годовых. Требуется определить сумму начисленных процентов.

Решение:

Используем формулу

где — срок депозита; — сумма депозита; — ставка депозита.

Задача №42.

Банк выпустил депозитные сертификаты номиналом 100 тыс. руб. на срок шесть месяцев с начислением процентов по ставке 5% годовых. Требуется определить сумму начисленных процентов по истечении срока обращения депозитного сертификата.

Решение:

Используем следующую формулу:

Задача №43.

Вкладчик, решивший положить на депозит 200 тыс. руб., хочет накопить через год не менее 220 тыс. руб. Требуется определить, при какой процентной ставке он может получить требуемую сумму.

Решение:

Используем формулу

где — ставка депозита, %;

— требуемая сумма накопления; — сумма депозита; — срок депозита.

Задача №44.

Вкладчик собирается положить в банк 300 тыс. руб., чтобы через 100 дней накопить 305 тыс. руб. Требуется определить простую ставку процентов по вкладу.

Решение:

Используем формулу

где — требуемая сумма депозита; — сумма депозита; — срок депозита;

— расчетное количество дней в году.