Реорганизация и ликвидация кредитных организаций.

Прекращение деятельности кредитной организации возможно несколькими способами: путем реорганизации, путем ликвидации.

Нормативно-правовыми актами, регулирующие реорганизацию кредитных организаций, являются Закон о Банке России, Закон о банках, Инструкция ЦБР от 14.01.2004 г. № 190-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензии на осуществление банковских операций», Положение ЦБР от 04.06.2003 № 230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»[12].

Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования.

Каждая из указанных форм имеет свои особенности, но общим для всех форм реорганизации является следующее.

1. При всех формах реорганизации кредитных организаций, в результате которых создается новая кредитная организация (новые кредитные организации), Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций.

2. Банк России вправе ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

3. Кредитные организации принимают решение о реорганизации кредитной организации и в течение 1 месяца со дня принятия такого решения представляют в территориальное учреждение Банка России документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации, если иное не установлено нормативными актами Банка России.

4. За государственную регистрацию кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, взимается государственная пошлина в размере 2000 рублей. За рассмотрение вопроса о выдаче созданной в результате реорганизации кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций взимается лицензионный сбор в размере 0,01% от размера объявленного уставного капитала кредитной организации, указанного в ее уставе (за исключением случаев слияния и преобразования).

5. Государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем ее реорганизации, в случае, если не принято решение об отказе в такой регистрации, осуществляется в течение 6 месяцев со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов.

6. Информация о реорганизации и прекращении деятельности кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».

7. Реорганизация считается состоявшейся после внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

В соответствии со ст.75 Закона о Банке России последний имеет право потребовать проведения реорганизации кредитного учреждения. Порядок осуществления реорганизации по требованию Банка России регламентирован гл. IV ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". В частности, Банк России вправе направить указанное требование о реорганизации, если кредитная организация:

1) не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в течение 7 дней и более с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью средств на корсчетах кредитной организации;

2) допускает абсолютное снижение собственных средств (капитала) по сравнению с максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на 30%;

3) нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%.

При получении требования Банка России об осуществлении реорганизации кредитной организации ее руководитель обязан в течение 5 дней с момента получения обратиться в органы управления кредитной организации (совет директоров, собрание учредителей) с ходатайством подобной о реорганизации. Данные органы управления кредитной организации обязаны не позднее чем через 10 дней с момента получения требования Банка России о реорганизации должны известить Банк России о принятом решении.

Вместе с тем дальнейшая процедура реорганизации не отличается от определенной в федеральных законах и нормативных актах Банка России. Представляется, что в этом состоит упущение законодателя: с помощью федерального закона можно было бы упростить эту процедуру как меру по предупреждению банкротства банка.

Ликвидация кредитной организации означает ее прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам.

        Ликвидация кредитной организации может быть добровольной (по инициативе ее учредителей) и принудительной [13] (по инициативе Банка России).

        В случае прекращения деятельности кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) Банк России по ходатайству кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций.

        Если после принятия такого решения учредителями кредитной организации Банк России на основании ст. 20 Закона о банках принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения учредителей или решения назначенной ими ликвидационной комиссии (ликвидатора) утрачивают юридическую силу. Кредитная организация подлежит ликвидации в принудительном порядке.

        Особенности принудительной ликвидации кредитной организации по инициативе Банка России установлены ст. 23.1 Закона о банках и заключаются в следующем.

        1. Основанием для принудительной ликвидации кредитной организации является отзыв у нее лицензии на осуществление банковских операций.

        В течение 15 дней со дня получения органами Банка России достоверной информации о наличии оснований для отзыва лицензии у кредитной организации, предусмотренных ст.20 Закона о банках, Банк России отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. Соответствующее решение Банка России вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России, публикуется в недельный срок со дня принятия данного решения в «Вестнике Банка России» и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня его публикации.

        2. После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России выполняет следующие действия:

        - не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва указанной лицензии, назначает в кредитную организацию временную администрацию в соответствии с требованиями ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

        - в течение 15 дней со дня отзыва указанной лицензии обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением случая, если ко дню отзыва данной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

        3. Арбитражный суд:

        - рассматривает заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации в срок, не превышающий одного месяца со дня его подачи;

        - принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. Указанное решение вступает в законную силу со дня его принятия. Обжалование данного решения не приостанавливает его исполнение;

        - направляет указанное решение в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

        4. Ликвидатор кредитной организации приступает к осуществлению своих полномочий со дня вступления в силу указанного решения арбитражного суда и действует до дня внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации:

        - обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации не позднее 60 дней после окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов;

        - после окончания вышеуказанного срока составляет промежуточный ликвидационный баланс (содержащий сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень требований кредиторов, результаты их рассмотрения), который рассматривается на собрании кредиторов и (или) заседании комитета кредиторов кредитной организации и подлежит согласованию с Банком России. Со дня его согласования с Банком России и в порядке очередности, предусмотренной ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», осуществляется удовлетворение требований кредиторов кредитной организации;

        - осуществляет реализацию имущества кредитной организации в установленном порядке в случае, если имеющиеся у кредитной организации денежные средства недостаточны для удовлетворения требований кредиторов;

        - обязан направить в арбитражный суд заявление о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) в случае, если в ходе проведения процедуры ликвидации кредитной организации выявится, что стоимость имущества данной кредитной организации недостаточна для удовлетворения требований кредиторов;

        - составляет отчет о результатах ликвидации кредитной организации, который вместе с приложением ликвидационного баланса заслушивается на собрании кредиторов или заседании комитета кредиторов и утверждается арбитражным судом в установленном порядке;

        - обязан представить определение арбитражного суда об утверждении отчета ликвидатора кредитной организации о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации в Банк России с приложением документов, предусмотренных нормативными актами Банка России для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией в 10-дневный срок со дня вынесения такого определения.

        Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация – прекратившей деятельность после внесения об этом записи в единый государственный реестр юридических лиц.