Краткая характеристика банка.

Содержание.

    1.Краткая характеристика банка.                                                         

1.1.История создания банка, его местонахождение и правовой статус.      ……...4

1.2. Бренд (name, логотип, слоган, миссию и ценности).                          ……...7

1.3.Лицензия.                                                                                                                        ………..8

1.4. Состав акционеров банка.                                                                   …….....8

1.5. Схема организационной структуры банка.                                                 ………...9

1.6.Состав обслуживаемых клиентов.                                                     …......11

2. Изучение организации расчетно-кассового обслуживания клиентов.  

2.1 Анализ расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке.                     …......12

2.2. Порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных

документов.                                                                                                                             .…......14

3.Порядок осуществления безналичных платежей с использованием

различных форм расчетов в национальной и иностранной валюте.  

 

3.1. Порядок оформления операций по возврату сумм, неправильно

зачисленных на счета клиентов.                                                                .…......21

3.2. Картотека неоплаченных расчетных документов.                                                       …......22

4. Изучение порядка осуществления расчетного обслуживания счетов бюджетов различных уровней.

 

4.1. Порядок открытия и нумерации счетов по учету доходов бюджетов

 всех уровней.                                                                                        .…….24

4.2. Порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов

 различных уровней.                                                                              ………25

4.3. Порядок оформления возврата налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей.                                         ..…….26

5. Изучение порядка осуществления межбанковских расчетов.               

5.1.Порядок оформления операции по корреспондентскому счету, открытому

 в расчетно-кассовом центре Банка России.                                                                                                                                                 ………27

5.2.Порядок осуществления расчетов между кредитными организациями

через счета ЛОРО и НОСТРО.                                                                                                                                                                       ………30

5.3. Осуществление и оформление расчетов банка со своими филиалами. …..….31

5.4. Межбанковский расчет в банке.                                                         ………32

5.5.Анализ состояние межбанковских расчетов в банке.                         ...…….33

 6. Изучение организации кассовой работы в коммерческом банке.

6.1. Нормативно-правовое регулирование кассовых операций.                 ..…….34

6.2. Порядок передачи и получения кассовыми работниками банковских

ценностей.                                                                                                    ………36

6.3. Порядок совершения кассовых операций с юридическими.                 ……....38

6.4. Порядок совершения кассовых операций с физическими.                ………41

6.5. Порядок формирования и упаковка банковских ценностей.                 ………45

6.6. Правила перевозки и инкассации наличных денег.                           .……..56

7.Изучение организации работы с сомнительными, неплатежеспособными

и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России.

7.1. Дизайн и классификация средств защиты банкнот Банка России.        ……...50

7.2.Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими

 признаки подделки денежными знаками Банка России.                          ………54

7.3. Порядок проведения текущего контроля кассовых операций.             ………59

7.4. Порядок проведения и результаты оформления ревизии.                ………61

8.Изучение порядка открытия и ведения валютных счетов в

коммерческом банке.                                                                             

8.1. Нормативные правовые документы, регулирующие организацию

операции по международным расчетам, связанным с экспортом и

импортом товаров и услуг.                                                                        ………63

8.2. Условия открытия валютных счетов.                                                      ………64

 

8.3. Порядок открытия, ведения и закрытия валютного счета.                ………64

 

8.4. Конверсионные операции по счетам клиентов.                                  ………66

 

9. Изучение организации и порядка осуществления международных

расчетов по экспортно-импортным операциям.

9.1. Нормы международного права, определяющие правил проведения международных расчетов.                                                                                             ..………67

 

9.2. Формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо,

переводы, чеки                                                                                                                   ....……..67

 

9.3. Порядок проведения и отражение в учете операций международных

расчетов с использованием различных форм.                                                        ………...70

 

9.4. Меры, направленные на предотвращение использования

транснациональных операций для преступных целей                                         ………..72

 

10.Изучение порядка обслуживания расчетных операции с использованием различных видов платежных карт.

 

10.1. Краткую информацию о системах международных финансовых телекоммуникаций .                                                                                                           ………..73

 

10.2. Виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием. ………..74

 

10.3. Условия и порядок выдачи платежных карт.                                   ……..77

10.4. Типичные нарушения при совершении расчетных операций по счета

 клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами      ……..80

11.Список литературы                                                                              ……..81

Лицензия.

· Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 3349 (выдана Банком России 12.08.2015)

· Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов № 3349 (выдана Банком России 12.08.2015)

· Лицензия на осуществление депозитарной деятельности (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 19.05.2005 №077-08461-000100)

· Лицензия на осуществление дилерской деятельности (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 19.05.2005 №077-08456-010000)

· Лицензия на осуществление брокерской деятельности (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 19.05.2005 №077-08455-100000)

· Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 17.11.2009 №1473)

· Лицензия на осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнения работ, оказания услуг в области шифрования информации, технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя) (выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России от 05.02.2019 рег. № 17078 Н)

· Сертификат соответствия АО «Россельхозбанк» требованиям международного Стандарта безопасности данных индустрии платежных карт (Payment Card Industry Data Security Standard – PCI DSS) версии 3.2.1 № DN-2019-1 (выдан АО «ДиалогНаука», QSA-аудитором, сертифицированным Советом PCI SSC, от 07.02.2019 г.)

Состав акционеров банка.

Высшим органом управления АО «Россельхозбанк» является Общее собрание акционеров. Банк проводит ежегодно годовое Общее собрание акционеров. Годовое Общее собрание акционеров проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Наблюдательный совет Банка, избираемый акционерами и им подотчетный, обеспечивает стратегическое управление и контроль над деятельностью исполнительных органов – Председателя Правления и Правления. Председатель Правления, члены Правления и заместители Председателя Правления осуществляют текущее руководство Банком и реализуют задачи, поставленные перед ними акционерами и Наблюдательным советом Банка

Акционерами Банка являются:

1. Российская Федерация в лице:

· Федерального агентства по управлению государственным имуществом (принадлежит 100% обыкновенных именных акций);

· Министерства финансов Российской Федерации (принадлежит 100% привилегированных именных акций);

2. Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (принадлежит 100 % привилегированных именных акций типа А).

Общее собрание акционеров

100% голосующих акций Банка принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом.

Порядок оформления волеизъявления собственника Банка - Российской Федерации, порядок назначения и деятельности представителей интересов Российской Федерации в Наблюдательном совете Банка, а также порядок определения позиции Российской Федерации по отдельным вопросам деятельности Банка и согласования соответствующих директив представителям интересов Российской Федерации в Наблюдательном совете Банка регулируются Положением об управлении находящимися в федеральной собственности акциями открытых акционерных обществ и использовании специального права на участие Российской Федерации в управлении открытыми акционерными обществами («золотой акции»), утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 3 декабря 2004 г. № 738. Согласно п. 3 указанного Положения решения общего собрания акционеров Банка оформляются распоряжением Федерального агентства по управлению государственным имуществом.

Формы безналичных расчетов

Формы безналичных расчетов устанавливаются Центральным банком. Клиенты банка самостоятельно выбирают применяемые формы расчетов, что отражается в договоре с банком.

В России действуют следующие формы безналичных расчетов:

§ расчеты платежными поручениями;

§ расчеты по аккредитиву;

§ расчеты чеками;

§ расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций (филиалов), учреждений и подразделений расчетной сети Банка России, а также самими банками.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты.

Виды кассовых операций

Кассовые операции в кредитной организации, ВСП осуществляются в операционное, послеоперационное время, а также в выходные дни, нерабочие праздничные дни.

Кассовые операции - это ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению. Таким образом, клиентом банка может быть как физическое, так и юридическое лицо.

Основными видами операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов являются:

1. Открытие и ведение банковских счетов в рублях и иностранной валюте;

2. Безналичные переводы денежных средств, находящихся на счетах Клиентов;

3. Срочное исполнение всех платежей, поступивших в Банк в течение операционного дня;

4. Выдача наличных денежных средств;

5. Пересчет и проверка денежной наличности;

6. Доставка разменной монеты;

7. Инкассация денежных средств и ценностей;

Для каждого вида операций по расчетно-кассовому обслуживанию заключается договор, в котором указан предмет договора, порядок оказания услуги, права и обязанности банка и клиента, тарифы, ответственности сторон и прочие условия договора.

Следует отметить особенности учета наличной иностранной валюты.

Операции в иностранной валюте учитывают на всех балансовых счетах, где может согласно Правилам и указаниям ЦБ РФ фиксироваться движение данной валюты. Синтетический учет операций в иностранной валюте ведут только в рублевом исчислении. Что касается аналитического учета, записи в его регистрах производят в двойной оценке: в разрезе видов иностранных валют и в рублевом эквиваленте по официальному курсу ЦБ РФ.

В номер лицевого счета аналитического учета включается единый трехзначный цифровой код валюты. По усмотрению банка аналитический учет валютных операций возможен в рублях по курсу Банка России и в иностранной валюте либо только в иностранных валютах.

По состоянию на 01.01.2017 кассовое обслуживание клиентов Банка осуществляют 73 региональных филиала и 1 225 внутренних структурных подразделений. Обороты наличных денежных средств, принятых и выданных из касс Банка в рублевом эквиваленте, за отчетный период составили 3 808 млрд рублей и возросли по сравнению с прошлым годом на 11,8%. Обороты наличной иностранной валюты по операциям с физическими лицами за 2016 год составили 1 413,09 млн долларов США и 386,97 млн евро. По сравнению с показателями 2015 года произошло увеличение оборотов в долларах США на 3%, а по операциям в евро — уменьшение на 3%.

По состоянию на 01.01.2018 кассовое обслуживание клиентов Банка осуществляли 70 региональных филиалов и 1229 внутренних структурных подразделений. Обороты наличных денежных средств, принятых и выданных из касс Банка в рублевом эквиваленте, за отчетный период составили 4 336 млрд рублей и возросли по сравнению с прошлым годом на 13,87%. Обороты наличной иностранной валюты по операциям с физическими лицами за 2017 год составили 1 734,45 млн долларов США и 430,93 млн евро. По сравнению с показателями 2016 года произошло обороты в долларах США возросли на 22,74%, а по операциям в евро – увеличение на 11,36%. С целю повышения эффективности и качества предоставления кассово-инкассационных услуг клиентам в 2017 году началось формирование Кассово-инкассационных центров в региональной сети Банка.

По состоянию на 01.01.2019 кассовое обслуживание клиентов Банка осуществляют 66 региональных филиалов и 1255 внутренних структурных подразделений. Обороты наличных денежных средств, принятых и выданных из касс Банка в рублевом эквиваленте, за отчетный период составили 5 845 млрд рублей и возросли по сравнению с прошлым годом на 34,80%. Обороты наличной иностранной валюты по операциям с физическими лицами за 2018 год составили 3 012 млн долларов США и 704 млн евро. По сравнению с показателями 2017 года произошло увеличение оборотов в долларах США на 73,70%, а по операциям в евро – увеличение на 63,34%

Расчеты по аккредитиву

 

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (далее - банк-эмитент), обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств при условии представления документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение его условий (далее - исполнение аккредитива), либо предоставляет полномочие другому банку (далее - исполняющему банку) на исполнение аккредитива. В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. Банк-эмитент вправе открыть аккредитив от своего имени и за свой счет. В этом случае банк-эмитент является плательщиком.

Настоящая глава не регулирует порядок исполнения аккредитива посредством оплаты, акцепта или учета переводного векселя.

Аккредитив обособлен и независим от основного договора. Исполнение аккредитива осуществляется на основании представленных документов.

Передача аккредитива, изменений условий аккредитива, документов, заявлений, уведомлений, извещений и иной обмен информацией по аккредитиву могут осуществляться на бумажном носителе и (или) в электронном виде с использованием средств связи, позволяющих достоверно установить отправителя, включая информационные системы, в том числе распределенные информационные системы. Особенности обмена информацией по аккредитиву с использованием информационных систем предусмотрены пунктом 6.34 настоящего Положения.

При поступлении аккредитива, изменений условий аккредитива, документов, заявлений, уведомлений, извещений и иной информации по аккредитиву банк выполняет соответствующие процедуры приема к исполнению распоряжений, предусмотренные главой 2 настоящего Положения, с учетом особенностей, предусмотренных пунктом 6.34 настоящего Положения.

Открытие аккредитива осуществляется банком-эмитентом на основании заявления плательщика об открытии аккредитива, составляемого в порядке, установленном банком. Согласие исполняющего банка на исполнение аккредитива не препятствует его исполнению банком-эмитентом.

Содержание.

    1.Краткая характеристика банка.                                                         

1.1.История создания банка, его местонахождение и правовой статус.      ……...4

1.2. Бренд (name, логотип, слоган, миссию и ценности).                          ……...7

1.3.Лицензия.                                                                                                                        ………..8

1.4. Состав акционеров банка.                                                                   …….....8

1.5. Схема организационной структуры банка.                                                 ………...9

1.6.Состав обслуживаемых клиентов.                                                     …......11

2. Изучение организации расчетно-кассового обслуживания клиентов.  

2.1 Анализ расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке.                     …......12

2.2. Порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных

документов.                                                                                                                             .…......14

3.Порядок осуществления безналичных платежей с использованием

различных форм расчетов в национальной и иностранной валюте.  

 

3.1. Порядок оформления операций по возврату сумм, неправильно

зачисленных на счета клиентов.                                                                .…......21

3.2. Картотека неоплаченных расчетных документов.                                                       …......22

4. Изучение порядка осуществления расчетного обслуживания счетов бюджетов различных уровней.

 

4.1. Порядок открытия и нумерации счетов по учету доходов бюджетов

 всех уровней.                                                                                        .…….24

4.2. Порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов

 различных уровней.                                                                              ………25

4.3. Порядок оформления возврата налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей.                                         ..…….26

5. Изучение порядка осуществления межбанковских расчетов.               

5.1.Порядок оформления операции по корреспондентскому счету, открытому

 в расчетно-кассовом центре Банка России.                                                                                                                                                 ………27

5.2.Порядок осуществления расчетов между кредитными организациями

через счета ЛОРО и НОСТРО.                                                                                                                                                                       ………30

5.3. Осуществление и оформление расчетов банка со своими филиалами. …..….31

5.4. Межбанковский расчет в банке.                                                         ………32

5.5.Анализ состояние межбанковских расчетов в банке.                         ...…….33

 6. Изучение организации кассовой работы в коммерческом банке.

6.1. Нормативно-правовое регулирование кассовых операций.                 ..…….34

6.2. Порядок передачи и получения кассовыми работниками банковских

ценностей.                                                                                                    ………36

6.3. Порядок совершения кассовых операций с юридическими.                 ……....38

6.4. Порядок совершения кассовых операций с физическими.                ………41

6.5. Порядок формирования и упаковка банковских ценностей.                 ………45

6.6. Правила перевозки и инкассации наличных денег.                           .……..56

7.Изучение организации работы с сомнительными, неплатежеспособными

и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России.

7.1. Дизайн и классификация средств защиты банкнот Банка России.        ……...50

7.2.Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими

 признаки подделки денежными знаками Банка России.                          ………54

7.3. Порядок проведения текущего контроля кассовых операций.             ………59

7.4. Порядок проведения и результаты оформления ревизии.                ………61

8.Изучение порядка открытия и ведения валютных счетов в

коммерческом банке.                                                                             

8.1. Нормативные правовые документы, регулирующие организацию

операции по международным расчетам, связанным с экспортом и

импортом товаров и услуг.                                                                        ………63

8.2. Условия открытия валютных счетов.                                                      ………64

 

8.3. Порядок открытия, ведения и закрытия валютного счета.                ………64

 

8.4. Конверсионные операции по счетам клиентов.                                  ………66

 

9. Изучение организации и порядка осуществления международных

расчетов по экспортно-импортным операциям.

9.1. Нормы международного права, определяющие правил проведения международных расчетов.                                                                                             ..………67

 

9.2. Формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо,

переводы, чеки                                                                                                                   ....……..67

 

9.3. Порядок проведения и отражение в учете операций международных

расчетов с использованием различных форм.                                                        ………...70

 

9.4. Меры, направленные на предотвращение использования

транснациональных операций для преступных целей                                         ………..72

 

10.Изучение порядка обслуживания расчетных операции с использованием различных видов платежных карт.

 

10.1. Краткую информацию о системах международных финансовых телекоммуникаций .                                                                                                           ………..73

 

10.2. Виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием. ………..74

 

10.3. Условия и порядок выдачи платежных карт.                                   ……..77

10.4. Типичные нарушения при совершении расчетных операций по счета

 клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами      ……..80

11.Список литературы                                                                              ……..81

Краткая характеристика банка.

Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» — один из крупнейших банков в России. Созданный в 2000 году в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации, сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. 100% голосующих акций Банка принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом.