Показатели эффективности деятельности

ОРГАНИЗАЦИИ

     Финансовый план составлен на основании программы увеличения реализации и расширения ассортимента реализуемой продукции, которая была рассмотрена в предыдущих главах бизнес-плана. На основании спрогнозированной структурой розничного товарооборота и сложившихся уровней валовых доходов по товарным группам за 2016 год была рассчитана сумма валовых доходов по товарным группам. Прогнозирование расходов на реализацию производилось по статьям с учетом их зависимости от валового оборота (по условно-постоянным и условно-переменным статьям расходов). При расчетах за основу были приняты затраты 2016 года.

     На 2017 год по Чаусскому райпо планируется чистая прибыль 224 тыс. руб., (торговля - 49 тыс. руб., общепит - 16 тыс. руб., заготовки - 2 тыс. руб., промышленность – 150 тыс.руб., прочие - 6 тыс. руб.). Прибыль после налогообложения определяется с учетом налогов (налога на недвижимость, прибыль местных налогов относимых на конкретную отрасль (см. приложение таблицы № 7)).

    Общее инвестиционные затраты по райпо предоставлены в приложении таблицы № 10.

    Расчет потребности в чистом оборотном капитале представлен в таблице № 28 и строится исходя из необходимости насыщения торговой сети райпо товарами. 

    Сводный расчет налогов и чистой прибыли представлен приложением таблицы № 30.

    Сводный расчет плана погашения долгосрочных и краткосрочных долговых обязательств, представлен приложением таблицы № 11 и таблицей № 29.                       

      Расчет потока денежных средств – суммарный результат деятельности организации, охватывающий текущую, инвестиционную и финансовую деятельность представлен приложением таблицы № 32.                                                                             

Проектно-балансовая ведомость представлена приложением таблицы № 33.                                        

Показатели эффективности по системе райпо представлены приложением таблицы 34.

    Выполнение заданных параметров развития Чаусского райпо позволит получить как социальный, так и экономический эффект. Социальный эффект будет заключаться в:

- росте уровня удовлетворения потребительских нужд сельского населения на основе качественного изменения структуры товарооборота и расширения спектра услуг;

- увеличении доходов сельского населения, полученных от продажи потребительской кооперации сельскохозяйственной продукции;

- обеспечении рентабельности всех отраслей и ликвидации убытков за счет увеличения объемов деятельности и снижения затрат;

-   наращивании собственных оборотных средств;

-   улучшении расчетно-платежной дисциплины.                                                      

   В 2017году по Чаусскому райпо планируются следующие инвестиционные затраты:

- Приобретение пароконвектомата;

- Приобретение приемо-заготовительного пункта;

- Приобретение хлебного фургона;

 -Приобретение тестомесильной машины.

    Планируется использовать следующие источники финансирования:

- собственные средства                                              27 тыс. руб.   

- заёмные средства (лизинг)                                      72 тыс.руб.

- бюджетные средства                                                30 тыс.руб.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами в 2016 г. – 0,18, 2017г. - 0,14.

Коэффициент текущей ликвидности в 2016г – 1,2; в 2017г.- 1,2.

Коэффициент абсолютной ликвидности в 2016г. - 0,3; в 2017г. – 0,2

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами в 2016г. 0,06 в 2017г. - 0,05

Коэффициент структуры капитала в 2016г.- 0,7; в 2017г.- 0,7.

Обеспеченность платежных обязательств всеми активами в 2016г. – 2,5; 2017г. – 2,5.

Удельный вес краткосрочных и долгосрочных обязательств в выручке от реализации в 2016 году 10,1 %; 2017г – 10%.

Срок оборачиваемости всего капитала в 2016г. – 92,3 дней; 2017г. – 85,7дней.

Срок оборачиваемости собственных средств в 2016г. – 92,3 дней; 2017г. - 51,4 дня.

Срок оборачиваемости дебиторской задолженности в 2016г.- 8,6; 2017г. – 6,5.

Срок оборачиваемости заемных средств в 2016г. – 4дня; 2017г. 4,6 дня.

Срок оборачиваемости кредиторской задолженности в 2016г. – 31,6 дней; 2017г. – 29,8 дня

 Принимаемы меры по снижению расходов на реализацию:

- более рациональная доставка товаров по методу кольцевого завоза одновременно на предприятия розничной торговли и общественного питания;

   

- обеспечение строгого контроля за использованием запасных частей во избежание увеличения затрат;

- включение в отпускные цены товаров расходов по доставке товаров от поставщиков, с которыми заключены договора на условиях формирования цен франко-отправления;

- рациональное использование транспорта в общественном питании, разработка графика завоза продукции общественного питания совместно с продукцией производственного участка;

- доведение до каждого объекта лицевых счетов экономии, предусматривающих жесткое нормирование расходов энергоресурсов;

- строгий контроль за своевременной и полной сдачей торговой выручки.

 

Главный бухгалтер                                   Н.В.Демьянович

 

Начальник ПЭО                                         Г.В.Пипко