Методы предупреждения несостоятельных банков


Определены в № 127 -ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО и вкл. фин. оздоровление КО, реорганизацию в форме слияния или присоединения; введение временной администрации по управлению КО. Принятие мер, предупреждающих несостоятельность (банкротство) КО может быть инициировано банками на основе разработки планов санации, кот. обычно предусматривается оказание фин. помощи со стороны собственников или иных заинтерес. лиц, изменение структуры баланса КО или иные меры, реализация кот. сопровождается измен. организационной структуры.

Меры по предупреждению несостоятельности КО могут вкл. введение временной администрации( основания для назнач. определ. в норматив. док-тах БР), кот. может быть назначена либо по требованию Банка России, либо на основе предложения Совета директоров банка.

3. Задача: Месячный темп прироста инфляции в экономике страны составляет 2%. Определить годовой размер инфляции.

Индекс инфляции ИИ=(1+0,02)^12=1,268 или 126,8%. Величина самой инфляции (ВИ) составит: ВИ=126,8% - 100%=26,8

Билет 23.

1. Влияние изменения структуры ресурсов на финансовое состояние банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка
Достаточность кап-ла отраж. общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Трактовка капитала как «буфера» против убытков обусловливает обратную зависимость между величиной кап-ла и подверженностью банка риску. => осн. принцип достаточности: объем собств. кап-ла должен соотв. объему активов с учетом степени риска.
Определение достаточной величины кап-ла и поддержание её в установл. пределах явл. 1им из осн. усл-й управл-я кап-лом как со стороны регулирующих органов, так и самого банка.
Анализ деят-ти банка на основе баланса при помощи традиц. методик, т.е. на основе абсолютных пок-лей – величины А,П, кред. портфеля, кап-ла и различ. рода соотнош. между ними – может привести как к формир-ю неадекватного имиджа и надежности целого ряда банков, так и к ошибочной оценке банками собств.о состояния.
Структура и кач-во А, обяз-ва банка отражают степень опасности, кот. он представляет для общества в случае развития внутр. кризисных явлений.
Внутр.фин. барьером против кризисных явлений внутри банка и вне его может служить только собств. кап-л, кот. также хар-т степень его независимости от внеш.условий и кризисных явлений, кот. в нем протекают.
Кап-л банка нах-ся под постоянным воздействием ряда факторов:
1) связанные с притоком ср-в из внутр. и вн. источников: выпуск собств. акций или прирост долей у неакционерного банка за счет доп. привлеч. ср-в инвесторов; целевое формирование фондов, включаемых в состав кап-ла банка.;
2) связанные с исп-ем собств. ср-в, выступающих в кач-ве источников кап-ла: вложение в мат-ные А, обеспечение тек. расходов на содержание банка, выплата дивидендов и др. расходы;
3) связанные с размещением свободного кап-ла в А банка.
При оценке структуры капитала банка положительным моментом явл. рост резервного кап-ла банка опережающими темпами по сравнению с др. фондами банка, т.к. это свидетельствует о положительных результатах деят-ти банка (ПР) и стремлении банка обеспечить рост кап-ла за счет внутр. источников, а также высокие темпы роста кап-ла 1го ур-ня по сравнению с кап-лом 2ого уровня, т.к эл-ты осн. кап-ла явл. более стабильными. Кроме того, стремление банка увелич. собств. кап-л зачастую приводит к завышению ст-ти недвижимости, и не сопровождается реальным увеличением капитала.

Базель 3

ужесточаются требования к валютным рискам, достаточности капитала, оперативным рискам и т.д. Для России на сегодняшний день это большая проблема, потому что мы не до конца внедрили Базель 2. А к 2015 году мы должны будем внедрить уже базель 3. Вступив в ВТО, мы выторговали себе для банковской системы льготы по допуску зарубежных банков на российский рынок, однако мы должны эти банки на наш рынок пустить, иначе банковская система останется убогой.

3. Задача: Рост заработной платы в банке составил 30%, а инфляции 40%. Необходимо определить реальный рост заработной платы (РП) сотрудников банка.

РП=(130/140-1)*100%= -7,14%

Билет 24.

1. Требования Базеля 1

С 1915 - 1952 г. осн.пок-лем, хар-ющим устойчивость банка было отношение кап-ла к депозитам. В середине 60-х годов - волна банк. банкротств, банки разорялись. Председатели ЦБ 10 ведущих эк-к мира приехали в швейцарских город Базель. Возглавлял это заседание председатель ЦБ Великобритании – Кук. Решили создать постоянный комитет, решающий проблемы банкротства- Базельский комитет. На 1-ом заседании решили, что осн. нормативом, обеспечивающим контроль ЦБ-ов за стабильностью банк. системы явл. отнош-е осн. кап-ла к рисковым А. – коэф.Кука, его норма = 9%. Если меньше – все в порядке, больше - нельзя. Этот коэф. осн. внимание уделяет кредит. риску, т.к. осн. удел. вес всех А операций банка занимают кред. операции. Был выработан 1-ый документ – Базель 1, кот. учитывал только кредит. риск банка.

2. Методы увеличения собственных средств банка

Могут использоваться 2 метода увеличения размера собственных средств банка накопление прибыли или увеличение количества выпущенных акций (числа пайщиков банка). Накопление прибыли происходит в форме ускоренного создания резервного и других фондов банка и их последующей капитализации. Может иметь место и прямое присоединение части прибыли к уставному капиталу по окончании года. Этот метод является наиболее дешевым, он не требует дополнительных затрат на выпуск акций (или привлечение новых пайщиков). Но накопление прибыли означает уменьшение дивидендов, выплачиваемых акционерам в текущем году, что может поколебать позиции банка на рынке.

Отечественные коммерческие банки, стремясь утвердиться на формирующемся рынке, озабочены в большей степени проблемой текущих дивидендов, чем долговременной перспективой роста прибыли. Поэтому увеличивать размер собственных средств они предпочитают за счет выпуска новых акций или привлечения новых пайщиков

3. Задача: Предприятие осуществило депозитный вклад в коммерческий банк в размере 10 млн. рублей на 9 месяцев под 12% годовых. Инфляция составила 2% в месяц. Опередить реальную сумму, накопленную в банке с учетом и без учета инфляции.

Накопленная сумма вклада (СВ) за 9 месяцев в банке вместе с % составит:

СВ= 10 млн руб*(1+0,12/12)^9=10,937 млн руб

Величина инфляции (ВИ) за этот же период составит:

ВИ=(1+0.02)^9=1,1951

Реальная сумма вклада (РВ) с учетом инфляции:

РВ= 10,937 млн руб/1,1951= 9,151 млн руб

Таким образом предприятие имеет убыток в размере 9,151 млн руб-10 млн руб=-0,849 млн руб

Билет 25.

Особенности Базеля 2

Ба́зель II — документ Базельского комитета по банк. надзору «Международная конвергенция измерения кап-ла и стандартов кап-ла: новые подходы», содержащий методические рекомендации в области банк. регул-я. Гл.целью соглашения явл. повыш. кач-ва управления рисками в банк. деле, чтодолжно укрепить стабильность финн. системы в целом.
Структурно Базель II разделён на три части — три компонента:
I. Расчёт миним. требований к кап-лу — представляет расчёт общих миним. требований к кап-лу под кред., рыночные и операц. риски. Отнош. кап-ла к А (не должно быть ниже 8 %)исчисляется с исп-ем определ-я регулятивного кап-ла и взвешенных по риску А. Кап-л 2го ур-ня не должен превыш. 100 % кап-ла 1го ур-ня.
II. 2 компонент — надзорный процесс. - рассматриваются осн. принципы надзорного процесса, управления рисками, а также прозрачности отчётности перед органами банк. надзора, разработанные Комитетом в применении к банк.рискам, вкл. предложения, касающиеся трактовки % риска в банк. портфеле, кред.риска (стресс-тестирование, определение дефолта, остаточный риск и риск концентрации кредитов), операц. риска, роста трансграничных связей и взаимодействия, а также секьюритизации.
III.— рыночная дисциплина. Цель— дополняет миним. требования к кап-лу (Компонент 1) и надзорный процесс (Компонент 2). Комитет стремится стимулировать рыночную дисциплину путём разработки комплекса требований о раскрытии инфы, кот. позволят участникам рынка оценить осн. данные о сфере применения, кап-ле, подверженности риску, процессах оценки риска о достаточности кап-ла учреждения.
В соотв. с 1ым компонентом банки применяют конкретные подходы измерения рисков, кот. они подвержены, и вытекающих из этого требований к кап-лу. Все это явл. эфф. ср-вом информирования рынка о банк. рисках и обеспечивает мех-м последовательного и понятного раскрытия инфы, позволяющ.более эффективно сопоставлять различные институты.









Последнее изменение этой страницы: 2016-04-07; Нарушение авторского права страницы

infopedia.su не принадлежат авторские права, размещенных материалов. Все права принадлежать их авторам. Обратная связь