Линия изменения совокупных затрат

К

Постоянные затраты

Объем выпуска (тн)

Критический объем производства

Стратегия финансирования

Завод работает с потребителями по предоплате. В этом случае заказчики сами оплачивают выпуск продукции для себя. При нехватке оборотных средств завод пользуется банковскими кредитами. Финансирование через кредиты предпочтительней для проектов, связанных с расширением производства на уже действующем предприятии. Но это не самый лучший источник средств.

Основной приток дополнительных средств прогнозируется получить за счет инвестиционных программ. Эти деньги в первую очередь планируется пустить на жилищное строительство. Капитальные вложения в производственную сферу планируются в основном за счет собственных средств предприятия.

Хотя у предприятия сейчас тяжелое финансовое положение, оно имеет достаточный производственный потенциал, чтобы пережить текущий спад экономики и в нормальных условиях наработать капитал, достаточный для полного самофинансирования проекта), рабочая группа увеличится на шесть человек, персонал для обслуживания вновь введенного оборудования. Уменьшение численности по отношению к 2007 году составило 0,16 %.

Производительность труда на всю численность ППП увеличится на 14,22 %, на рабочую группу - на 13,66 %.

В планируемом году предусмотрено увеличение прибыли на 53804,07 тыс. руб., что составит 28,9 % по отношению к отчетному году. Уровень плановой рентабельности основного производства будет равен 21,09 %, что на 57,4 % выше рентабельности отчетного года.

Планирование Технико-Экономических показателей

На 2011 год.

Показатели	Ед. Изм.	Отчетный 2009 год	Планируем. 2011 год	% к 2009 году
1. объем реализованной продукции в т.ч. проводов для воздушных линий э/передач	Тыс. Руб.	120965.4	154879.1	118,71   128,0
2. объем товарной продукции	Тыс. Руб		90493.2	120,72
3. производительность труда - на одного работающего - на одного рабочего	Тыс. Руб	315,54 415,11	360,39 471,78	114,22 113,66
4. численность ППП, в т.ч. - рабочих -руководителей и специалистов - служащих	Чел.			99,88 100,25 98,79
5. общий фонд заработной платы в т.ч. – рабочих - руководителей и специалистов - служащих	Тыс. Руб	12216,83 8506,87 3658,95 51,0	12676,69 9031,27 3594,42 51,0	103,77 106,17 98,24
6. общая сумма прибыли от выпуска товарной продукции	Тыс. Руб		156944,07	155,27
7. себестоимость продукции	Тыс. Руб		729949,32	113,31
8. уровень рентабельности продукции	%	13,4	20,2	150,74
9. среднегодовая стоимость производственных фондов: - основных - оборотных	Тыс. Руб		476163,0 549468,0	103,40 131,91

Выводы:

Проектом плана на 2009 год предусмотрено увеличение объема выпуска продукции на 14,02 % по всей номенклатуре выпускаемых изделий, в т.ч. проводов для воздушных линий электропередач увеличение объема на 22,97,%. Ассортимент выпускаемых изделий останется прежним.

Планируется снижение численности промышленно-производственного персонала на 4 человека, чем в отчетном году, в т.ч. руководителей и специалистов уменьшение на 10 человек, высвобождение за счет внедрения новой сетевой системной программы.

Дать возможность выбора цен по данной отгрузке, причем необходимо предусмотреть возможность отпуска по всем возможным вариациям цен.

Если пользователь не выбрал какой-либо период, то необходимо запросить возможность использования суммы данного периода при обсчете по ценам последующего периода.

Если пользователь не дал согласия на использование, то данные деньги при обсчете приказа не используются.

-в поле PR_ISPOLZ табл.ОРLАТА занести 1.

1.6.Во всех выбранных платежках (выбор через диапазон) в табл.ОРLАТА проставляется соответствующая дата цены D_CEN (табл. В_СЕN (даты смены п/у цен)).

Если пользователь не выбрал какой-либо период, но дал согласие на использование денег, то у платежек данного периода проставляется D_CEN ближайшего большего выбранного периода.