Принципы банковского кредитования.

Понятие «принцип» означает исходные положения, основные правила поведения, действия и т.д. Они определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, где они появляются. Принципы могут изменяться по мере развития экономических отношений. Принципы стихийно складывались ещё на первом этапе развития кредитных отношений, а в дальнейшем нашли отражение в банковском законодательстве, в частности в ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности».

Банковское кредитование основано на определённых принципах, к которым относятся: срочность кредита, целевое использование, дифференцированность кредитования, обеспеченность и платность.

Некоторые экономисты к принципам кредитования относят возвратность кредита. Однако возвратность является неотъемлемой чертой кредита, без возвратности кредит теряет свою сущность. Она отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий.

Принцип срочности означает, что кредит должен быть возвращён в определённый срок. Экономической основой возвратности является непрерывность кругооборота средств и высвобождение их в денежной форме после его завершения. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат. Конкретные сроки погашения кредита определяются в кредитном договоре.

Нарушение этого принципа приводит к возникновению просроченной задолженности и отрицательно влияет на состояние денежного обращения в стране. Соблюдение этого принципа необходимо также для обеспечения ликвидности коммерческих банков. При возникновении значительной просроченной задолженности они не смогут своевременно рассчитаться по своим обязательствам перед кредиторами, что может привести к банкротству банков. А банкротство даже одного крупного банка может негативно повлиять на состояние всей банковской системы, поскольку все банки взаимосвязаны в процессе своей деятельности.

Для каждого отдельного заёмщика соблюдение этого принципа позволяет получить в банке новые кредиты и не выплачивать повышенные проценты по просроченным ссудам.

Целевое использование кредита означает, что он предоставляется на определённые цели, банк проверяет его целевое использование и в случае нецелевого использования кредита он досрочно взыскивается.

Дифференцированность кредитования означает дифференцированный подход банка к заёмщикам. Кредит должен предоставляться только кредитоспособным заёмщикам. Для этого банки рассчитывают показатели кредитоспособности заёмщиков, посредством анализа их бухгалтерской отчётности. В зависимости от уровня кредитоспособности заёмщика определяются условии кредитования. При выдаче кредита банк также учитывает кредитную историю заёмщика, т. е. наличие просроченной задолженности по ранее полученным кредитам и процентам за кредит. С 1.07.2005г. в нашей стране действуют банк кредитных историй, где можно получить информацию о потенциальном заёмщике.

Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заёмщика, но и от обеспеченности кредита. Предоставляя кредиты, банки заинтересованы в обеспечении их возврата. Формы обеспечения кредита определены ГК РФ. В обеспечение кредита могут приниматься залог, поручительства кредитоспособных юридических и физических лиц, банковские гарантии, страховой полис и дебиторская задолженность. Конкретный вид обеспечения предусматривается в кредитном договоре и оформляется специальным документом.

Принцип платности означает, что за пользование кредитом выплачивается определённый процент. Платность кредита способствует эффективному и рациональному использованию кредита заёмщиком. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение процентных доходов. Коммерческие банки самостоятельно определяют уровень процентных ставок по депозитам и кредитам.

При установлении уровня ссудного процента коммерческие банки учитывают следующие факторы:

- уровень ставки рефинансирования, устанавливаемой ЦБ РФ, поскольку расходы по уплате процентов за кредит, согласно НК РФ, относятся на себестоимость продукции в пределах ставки рефинансирования плюс 1,1 пункта;

- среднюю процентную ставку по депозитам и МБК, полученным;

- соотношение спроса и предложения кредитных ресурсов;

- срок и вид кредита, наличие обеспечения;

- стабильность банковской системы, в периоды кризисов процентные ставки резко увеличиваются;

- стабильность денежного обращения в стране и уровень инфляции.

 

Законы кредита

Признаки законов: необходимость, существенность, объективность, всеобщность, конкретность.

Законы кредита:

- возвратность кредита

- закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами

- закон сохранения ссуженной стоимости

- временной характер функционирования кредита.