Какие тенденции с 2002 по 2009 годы наблюдаются в Казахстане в отношении внешнего и внутреннего долга Правительства.

В чем разница трансформационных и трансфертных расходов государственного бюджета? трансформационные расходы - выплатам из госбюджета противостоят встречные услуги или работы (государственные инвестиции, потребление товаров и услуг, выплата заработной платы) трансфертные расходы - прямая передача средств без встречных услуг, т.е. трансферт (субсидии, пособия домашним хозяйствам, социальное обеспечение).

В чем разница между институциональной и функциональной классификацией государственных расходов? Институциональная – по институтам: распределение средств по исполнительным структурам государственной власти (министерствам, департаментам). Функциональная - по текущим приоритетам: военные; экономические; социальные цели; внешнеэкономическая деятельность; содержание аппарата управления.

Сравните мультипликатор государственных расходов и мультипликатор налогов, в чем разница между ними? Мультипликатор госрасходов показывает насколько процентов изменится ВНП в результате изменения госрасходов на 1%: К_G = ΔY/ΔG, где G - госрасходы на закупку товаров и услуг. Со снижением происходит рост располагаемого дохода налогоплательщиков, что увеличивает как потребительские расходы (С), так и сбережения (S).Поэтому мультипликатор налогов всегда меньше мультипликатора государственных расходов и инвестиций: К_T = К_G • МPC, где К_Т - налоговый мультипликатор;К_G - мультипликатор государственных расходов;MPC - предельная склонность к потреблению.

Как рассчитывается и о чем свидетельствует государственная квота бюджета? Государственная квота -это отношение госрасходов к объему ВНП. Ее уровень свидетельствует о роли государства в экономике. Рост государственных расходов в основном за счет роста транфертных затрат (социальные выплаты, субсидии).В развитых странах на социальные цели расходуется до 30% бюджета. Это связано с возрастание в условиях НТР роли человеческого фактора.

Что понимается под политикой государственных доходов? Под государственными доходами принято понимать текущие денежные и имущественные переводы (трансферт) средств частного сектора государству. Задачи, решаемые политикой доходов: сбор средств для формирования финансового фонда, с помощью которого можно осуществлять воздействие на макроэкономическое равновесие, достижение регулирующего эффекта за счет самой техники изъятия ресурсов (например, манипулирование налоговыми ставками).

Какие налоги труднее всего собирать и почему? Возможные ответы: а) налоги с заработной платы; б) налог с недвижимости; в) таможенные пошлины; г) НДС; д) налог с земли; е) налог на предпринимателей; ж) подоходный налог

В чем заключается регулирующая функция налогов? Выборочное и временное снижение налоговых ставок для реализации целей ГРЭ: Их понижение ведет к росту хозяйственной активности и инвестициям, спроса и занятости. Их повышение уменьшает стимулы для хозяйственной активности и инвестиций. Изменение уровня косвенных налогов влияет на уровень потребления населения и инфляцию.

Всемирная торговая организация (ВТО) ограничивает налоговые льготы для стимулирования экспорта? Можно ли их обойти и как? Страны-члены ВТО не могут освобождать экспорт от прямых налогов, они вынуждены находить другие альтернативы для субсидирования экспорта. Некоторые страны видят выход в распространении налоговых льгот на всех производителей: В Великобритании субсидируют всех производителей через специальные скидки при оценке запасов материальных оборотных средств, уменьшает потери от инфляции и на этой основе повышает конкурентоспособность своего экспорта. Распространение НДС на все реализуемые в стране товары и услуги вне зависимости от страны происхождения. В результате стимулируется экспорт и сдерживается импорт, так как НДС - это косвенный, а не прямой налог, он не подпадает под ограничения ВТО на прямые экспортные субсидии.

Объясните, как многие фирмы умудряются платить меньше налогов, чем налоговая ставка, которая должна на них распространяться? снижение размера налогооблагаемой суммы за счет роста отчислений в необлагаемые фонды (амортизационный, пенсионный и др.). использование различных налоговых льгот. более низкий налог на малые фирмы (в Англии ставка налога для фирм с прибылью менее 750 тыс. ф. ст. 25-35%, а не 35%). налог на прибыль может выплачиваться не самой фирмой, а ее материнской компанией, что позволяет снизить налоговую базу группы фирмы, за счет взаимного погашения прибылей и убытков предприятий.использование системы покрытия убытков фирмы за счет ее прибылей предыдущих лет (carry back), или будущих прибылей (carry forward).

Какой недостаток имеет индексация доходов для государства с экономической точки зрения, разве она не отвечает интересам государственных служащих? Она препятствует проведению антиинфляционных мер. Так как в 80-х гг. прошлого века одной проблемой была высокая инфляция, то многие страны Западной Европы приступили к демонтированию системы индексации: стали вводиться временные паузы (причем без последующей компенсации)устанавливаться верхние и нижние пороговые уровни роста цен, за которыми индексация не применяется.

25. Известны функции рыночного спроса: Q^D =10 – P и предложения: Q^S = –5 + 2P. За каждую проданную единицу продукции производитель должен платить налог в размере 1,5 ден. ед. Какую часть этого налога производитель перекладывает на потребителя?

 

Исходные данные:

Q^D =10 – P

Q^S = –5 + 2P

Найдем первоначальное рыночное равновесие:

Q^D= Q^S => 10 – P=–5 + 2P => 15=3P => P₀=5 => Q₀=10-5=5

C введением налога установится новое равновесие:

Q^D= Q^S-1,5 => 10 – P=–5 + 2P-1,5 => 16,5=3P => P₁=5,5 => Q₁=10-5,5=4,5

 

Размер налога (S_T) – это площадь прямоугольника с высотой в сумме налога (1,5) и основанием Q₁ => T=4,5*1,5= 6,75

Потребитель платит лишь площадь верхнего прямоугольника с высотой в P₁P_S и основанием Q₁ => S_TP =4,5*(P₁- P_s)=4,5*(5,5-5)= 2,25

Отсюда следует, что потребитель платит лишь 2,25/6,75=1/3 налога

 

26. Рынок сигарет представлен следующими функциями спроса и предложения: Q^D = 36 – 2P и Q^S = –4 + 3P. 1. Какую максимальную сумму налога можно собрать с этого рынка путем взимания акциза с каждой проданной пачки сигарет? 2. Представить результат в виде кривой Лаффера.

Исходные данные

Q^D = 36 – 2P

Q^S = –4 + 3P

Найдем первоначальное рыночное равновесие:

Q^D= Q^S => 36 – 2P=–4 + 3P => 40=5P => P₀=8 => Q₀=36-2*8=20 ед.

C введением акциза x на каждую пачку установится новое равновесие:

Q^D= Q^S-x => 36 – 2P=–4 + 3P-x => 40+x=5P => P₁=(40+x)/5 => Q₁=36-2*(40+x)/5=20-2x/5

Сумма налога – это площадь прямоугольника с высотой в сумме налога (x) и основанием Q₁ => S_T =(20-2x/5)*x =20x-2x²/5

Максимум налога достигается при первой производной по налогу равной 0 или T’=0

20-4x/5=0 => x = 25тенге с каждой пачки

Кривая Лаффера – это взаимосвязь между налоговой ставкой и суммой выручаемого налога. Отсюда следует, что это кривая: S_T =20x-2x²/5. Построим ее. Для этого будем по оси X будем откладывать последовательно x=1,2,3…, а по оси Y соответствующие значения S_T

 

Как изменяются налоговые доходы и невозратные потери с ростом ставки налога от нуля и выше? Основные издержки по увеличению налога несет та сторона сделки, которая менее эластично реагирует на изменение цены. С ростом ставки налога, невозратные потери быстро увеличиваются. На против, налоговые доходы вначале растут с ростом ставки налога, а когда налог становится большим, то дальнейший рост налога приводит к сокращению рынка и падению налоговых доходов.

Каковы последствия введения налоговых льгот а) для малого бизнеса; б) для потребителя; в) для государства? Объясните это на графике.

Назовите три основных инструмента кредитно-денежного регулирования? Существует три основных инструмента кредитно-денежного регулирования: Операции на открытом рынке -покупка и продажа государственных облигаций на открытом рынке. Изменение обязательной резервной нормы - влияет на возможность банков создавать новые деньги путем кредитования за счет изменения избыточных ресурсов банка. Изменение учетной ставки по которой коммерческие банки могут брать займы у центрального банка

В чем заключается политика «дорогих денег»? Применяется при перегреве экономики, которая толкает экономику к инфляционной спирали. Ее цель - ограничение предложение денег для понижения расходов и сдерживания инфляционного давления. Включает следующие меры: Продажа государственных облигаций на открытом рынке, для того, чтобы урезать резервы коммерческих банков. Увеличение резервной нормы автоматически освобождает коммерческие банки от избыточных резервов и уменьшает размер денежного мультипликатора. Подъем учетной ставки снижает интерес коммерческих банков увеличивать свои резервы посредством заимствования у федеральных резервных банков.

Какие вспомогательные инструменты денежно-кредитной политики вы занаете? Предписываемая законом маржа, Ограничения на потребительский кредит, Увещевание, Прием депозитов; Валютные интервенции; Выпуск краткосрочных нот Национального Банка; Прямые количественные ограничения.

В чем заключаются сильные и слабые стороны монетарной политики? Быстрота и гибкость по сравнению с фискальной политикой. Применение фискальной политики требует одобрение парламента, что касается монетарных инструментов, то центральный банк самостоятельно принимает решения о покупке и продаже ценных бумаг и тем самым влияет на денежное предложение и процентную ставку. Изоляция от политического давления. Члены Центрального банка назначаются на длительный срок, не подотчетны правительству и поэтому не подвержены сильному давлению со стороны и не опасаются за свои посты. Тем самым ему легче, чем правительству и парламенту проводить политически непопулярные мероприятия, которые необходимы для оздоровления экономики в длительной перспективе. СЛАБЫЕ СТОРОНЫ: Циклическая асимметрия. Политика дешевых денег сталкивается с проблемой: «Вы можете подвести коня к воде, но не можете заставить его пить». Если коммерческие банки не желают предоставлять кредит, усилия центрального банка по проведению политики дешевых денег окажутся малоэффективными. Население может тоже решить не брать избыточные резервы в ссуду. Избыточные деньги могут использоваться людьми для погашения взятых ссуд. Изменение скорости обращения денег. Скорость обращения денег имеет тенденцию меняться в направлении, противоположном предложению денег, тем самым тормозя или ликвидируя изменения в предложении денег, вызванные монетарной политикой Если денежное предложение = 150 млрд. дол., то общие расходы равны 600 млрд. дол. при скорости обращения денег = 4 и только 450 млрд. дол. при скорости обращения денег= 3. Влияние инвестиций. На объем инвестиций влияет не только ставка процента, но и ожидания на рынке. Сочетание относительно пологой кривой спроса на деньги с относительно крутой кривой спроса на инвестиции означает, что изменение денежного предложения не вызовет очень большого изменения инвестиций и равновесного ВНП.

Объясните, в чем заключается дилемма целей, стоящих перед Нацбанком при осуществлении монетарной политики касательно: а) предложения денег и процентной ставки; Допустим, что цель политики Центрального банка - стабилизация процентной ставки, поскольку она дестабилизируют инвестиционные расходы и через мультипликатор доходов, дестабилизирует экономику. Представим теперь, что в результате роста экономики увеличивается ВНП, который, в свою очередь, увеличивает спрос на деньги для сделок и, следовательно, общий спрос на деньги. В результате равновесная ставка процента поднимется. Для стабилизации процентной ставки - то есть снижения ее до первоначального уровня – Центральный банк обязан увеличить предложение денег. Но это может превратить здоровый подъем в инфляционный бум. б) обменного курса и инфляции? Если центральный банк держит обменный курс, то он не может уже регулировать инфляцию. Так как при оттоке валюты из страны, он должен продавать иностранную валюту по фиксированному курсу, а это приводит к уменьшению денежной массы в обращении (доходы от продажи валюты идут в резервы центрального банка) и снижению инфляции. Напротив, при притоке валюты в страну, он вынужден покупать иностранную валюту по фиксированному курсу, а это ведет к росту денежной массы в стране и увеличению инфляции.

Объясните, используя рисунок, почему для стимулировании сбережении и инвестиций в экономике а) целесообразно ввести маржу по кредитам; б) почему не следует вводить потолок на процентную ставку?

 

 

СЕМ 12