Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Активные и пассивные операции банка
К активным операциям относятся операции по размещению имеющихся у банков ресурсов для получения прибыли и обеспечения ликвидности. Прибыль и ликвидность – два основополагающих принципа, которые отражают сущность активных операций, присущих банку как коммерческому предприятию, использующему главным образом привлеченные ресурсы. Активные операции проявляются в разных формах (рис. 25).
Рис. 25. Формы проявления активных операций
Наиболее ликвидными активными статьями являются: 1) касса; 2) корреспондентские счета; 3) валютные счета в других банках; 4) средства в фондах резервирования кредитных ресурсов. Все эти статьи, вместе взятые, называются резервами банковской системы. В их составе выделяют избыточные резервы, к которым относятся остатки денежных средств на корреспондентских счетах и в кассах банков. I. Кассовые операции. Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечения нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: · величины текущих обязательств банка; · сроков выдачи денег клиентам; · расчетов с собственным персоналом; · развития бизнеса; · другое. Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой. Сумма денег в наличной форме – важная часть денежного агрегата. У зарубежных КБ кассовые операции занимают в структуре активов небольшую долю. У Российских банков этот показатель намного выше. Основным фактором, повлиявшим на увеличение остатков денежных средств в кассах банков, был систематический рост поступлений от продажи иностранной валюты. II. Фондовая и инвестиционная деятельность банков. Фондовая и инвестиционная деятельность банка связана с покупкой ЦБ, акций и осуществлением других вложений средств с целью получения доходов. Инвестиции средств в виде вложений непосредственно в производство (на строительство новых объектов, приобретение техники, расширение производства) представляют собой капиталовложения, или прямые инвестиции. Наряду с прямыми инвестициями осуществляются вложения денежных средств в приобретение ЦБ и предоставление собственных средств в долгосрочные ссуды. Такие инвестиции в упрощенном виде можно назвать портфельными.
Банковский инвестиционный портфель – это ресурсы банка. Вложенные в ЦБ сторонних учреждений и организаций, а также размещенные в виде срочных вкладов в других финансово-кредитных учреждениях. Банки занимают важное место в организации и работе рынка ЦБ. Финансовый рынок, как известно, представляет собой форму движения денежных ресурсов экономики. Рынок ЦБ – обычно сфера действия специализированных бирж, однако во всем мире банки играют важную роль на этом рынке, выступая и как инвесторы, и как посредники в купле-продаже акций, облигаций, векселей, чеков и т.п. В условия становления рыночной экономики в России и формирования рынка ЦБ возникла серьезная дискуссия о месте банков на этом рынке. Ряд экономистов считает, что деятельность банков на данном этапе, касающаяся ЦБ, должна быть ограничена, так как банки представляют собой мощный финансовый аппарат, обладающий большими знаниями и возможностями, чем другие финансовые общества. Есть опасения, что банки могут стать монополистами на этом рынке и, таким образом, мешать его развитию. Банки в свою очередь полагают, что в современных условиях они являются наиболее подготовленным. Квалифицированным аппаратом, который может глубоко вникнуть в рыночную структуру и способствовать развитию рынка ЦБ. Кредитование заемщиков. Важным ресурсом для предоставления кредита заемщикам у многих банков являются депозиты. Рассмотрим классификацию кредитов по признаку заемщиков и целевому назначению (рис. 26).
Рис. 26. Классификация кредитов Сложившаяся система кредитования хозяйства КБ строится на следующих принципах: 1. Банки должны учитывать имеющиеся у них ресурсы для предоставления ссуд;
2. Кредитные отношения основываются на коммерческих принципах. Банки стараются подешевле приобрести кредитные ресурсы и подороже их продать, т.е. выдать ссуды на условиях более высокого процента; 3. При организации кредитных отношений каждому банку необходимо соблюдать установленные ему ЦБ экономические нормативы, чтобы обеспечить свое устойчивое финансовое состояние и предотвратить банкротство; 4. Кредитные отношения строятся на сугубо договорной базе. Все возникающие по поводу кредитования вопросы решаются совместно банком и заемщиком. Может быть использован и механизм кредитования, называемый «стэндбай» (по необходимости). Это условия кредитного контракта, когда банк резервирует к установленному сроку договорную сумму кредита, а заемщик ее использует полностью или частично с учетом своих потребностей. В рыночных условиях банки полностью кредитуют потребности в заемных средствах данного субъекта. Под субъектом понимается в заемных средствах данного субъекта. Под субъектом понимается конкретный хозяйствующий орган, завод, АО и т.д. Необходимо обратить внимание на то, что кредитование на то, что кредитование многих потребностей субъекта не означает, что исчезают конкретные объекты кредитования: запасы товарно-материальных ценностей, капитальные вложения и т.д. III. Объекты банковского кредитования и виды ссуд. Предприятие может получить кредиты в банке под определенные объекты. Под объектом банковского кредитования понимают конкретные элементы производственных фондов и фондов обращения (материальные ценности, затраты и средства для расчетов и т.д.), на которые заемщики не имеют собственных ресурсов.
По экономическому признаку ссуды делятся на следующие виды: · под запасы материальных ценностей; · на сезонные затраты; · на капитальные вложения (инвестиции); · на нужды, связанные с расчетами. IV. Контокоррентный кредит В условиях рынка получил развитие контокоррентный кредит. КБ осуществляют операции по контокоррентным счетам с финансово устойчивыми заемщиками, имеющими высокий рейтинг кредитоспособности. В отличие от расчетного счета, который является в банке только пассивным, на контокоррентном счете отражается как имеющиеся у клиента средства (остаток числится по кредиту этого банковского счета). Так и получаемые им ссуды (они отражаются в виде дебетового сальдо по этому счету). Таким образом, контокоррентный счет – активно-пассивный. В настоящее время российские КБ используют опыт применения контокоррентных счетов, накопленный у нас и в других странах. Одна из основных задач при организации контокоррента – правильное определение планового размера кредита, т.е. разницы между потребностью в оборотных средствах, имеющихся у предприятия, и источниками их финансирования. Такая потребность определяется на основе имеющихся данных об остатках оборотных активов, товаров отгруженных и нормальной дебиторской задолженности. Если нормальная потребность в ОС меньше имеющихся у заемщика в пассиве баланса источников их формирования, то разница и будет представлять собой плановый размер кредита, необходимый предприятию для осуществления хозяйственной деятельности в планируемом квартале.
|
||||||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-12-30; просмотров: 200; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.137.187.233 (0.008 с.) |