ВОПРОС: методы платежей и формы расчетов

В международной торговле используются различные методы платежей и формы расчётов. Выбор того или иного метода зависит от взаимного доверия партнёров и роли банков в расчётах. В взаимоотношениях между продавцами и покупателями исполнителями работ, услуг и заказчиками существуют противоречия. Продавец, т е исполнитель хочет получить оплату за свой товар, работу, услугу, как можно скорее, а покупатель стремится оттянуть платежи или растянуть его на более длительный период.

Кроме того, существуют риски у продавца: Риск неплатежа за поставленный товар, выполненные работы, оказанные услуги

У покупателя: риск не получения товара, а так же риск не возврата выданного аванса в случае отмены поставки товара, т е расторжение договора.

При выборе наиболее выгодных и удобных методов платежей и форм расчётов необходимо учитывать их особенности.

Методы платежей- это механизмы, т е способы оплаты или получения денег.

Формы расчётов- это инструменты, т е расчётные документы, с помощью которых выполняется платёж.

К методам платежей относятся:

• авансовый платёж,
• оплата после отгрузки,
• торговля по открытому счёту
• инкассо
• аккредитив

К формам расчётов относятся:

• чеки
• переводные векселя
• банковские траты
• почтовые переводы
• телеграфные переводы
• денежные переводы по системе «Свифт»

Инкассо и аккредитивы могут относиться как к методам платежей, так и к формам расчётов, например инкассовая форма расчётов, аккредитивная форма расчётов.

1. Авансовый платёж- предоплата, предусматривает полную оплату ПРУ до отгрузки товара. Авансовый платёж по существу является формой подэкспортного финансирования импортёров своего контрагента.

2. Оплата после отгрузки: платёж производится против документов на отгруженный товар или после получения телеграммы телекса от экспортёра с извещением об отгрузке. Продавец после отгрузки товара передаёт своему банку документы на отгруженный товар, тем самым подтверждается не только отгрузка, но и передача права собственности на товар

3. Торговля по отрытому счёту: при использовании данного метода экспортёр отправляет в адрес импортёра товар и товарораспорядительные документы минуя банк. А импортёр оплачивает соответствующую сумму по контракту в сроки установленные контрактом либо по предварительному соглашению сторон. Торговля по открытому счёту по существу представляет собой продажу в кредит (одна из форм коммерческого кредита). В данном случае экспортёр,отправив товар вместе с отгрузочными документами, теряет контроль над товаром и право собственности на него. Покупатель берёт на себя обязанность оплатить товар в заранее оговорённый срок, при этом он может распорядиться товаром по своему усмотрению. Торговля по открытому счёту чаще всего ведётся между компаниями, состоящими в долгих в деловых взаимоотношениях, те присутствует высокая степень доверия.

4. Инкассо: это банковская расчётная операция, по средством которой коммерческий банк по поручению своего клиента на основании документов получает от плательщика денежные средства и зачисляет их на счёт клиента. В международной торговле при использовании инкассового метода расчёта различают финансовые и коммерческие документы. К финансовым документам относятся: переводные и простые векселя, чеки, платёжные расписки или подобные документы, используемые для получения денежных средств. Коммерческие документы: счета отгрузочные, т е транспортные документы, такие как коносамент, ТТН, страховые документы, документы о праве собственности, сертификат происхождения, качества, спецификации, упаковочные листы…или иные документы, не являющиеся финансовыми.

5. Аккредитив: это денежное обязательство банка произвести платёж по экспорту по поручению импортёра в пределах определённой суммы и сроков против предусмотренных документов, либо акцептовать трату, выставленную экспортером. Оплата товара по средствам аккредитива осуществляется в следующем порядке: если в контракте на поставку товаров, заключённом между экспортёром и импортёром, предусмотрена оплата аккредитивами, в контракте указываются: наименование банка, в котором будет открыт аккредитив, вид аккредитива, наименование обязуещего и исполняющего банка условия исполнения платежа, сроки, путём акцепта…

На основании поручения или заявления импортёра, т е приказодателя, в котором повторяются все указанные условия контракта банк импортёра, т е банк-эмитент, выставляет, т е направляет аккредитив экспортёру, т е бенефициару через банк, обслуживающий экспортёра. В зависимости от условий контракта импортёр может дать поручения на открытие аккредитива после получения извещения экспортёра об отгрузке товара или готовности к отгрузке, либо через определённое время с даты заключения контракта, либо даты отгрузки. Банк экспортёра, т е обязующийся банк, активирует аккредитив, т е обязует, т е извещает экспортёра.

6. Чек- это ЦБ, денежный документ, установленной формы, содержащий приказ владельца счёта, чекодателя, банку чекодателя о выплате держателю чека обозначенной в нём суммы денег по его предъявлении или в течении срока, установленного законодательством. Виды чеков: предъявительские, именные, ордерные, коммерческие, дорожные

7. Вексель: это долговая ЦБ, составленная в строго определённой форме, удостоверяющая ничем не обусловленное право векселедержателя требовать уплаты указанной в нём денежной суммы при наступлении предусмотренного векселем срока платежа. Простые и переводные (трата).

8. Банковская Трата- это денежный документ, выписанный банком на один из своих банковских счетов. Расчёты при помощи банковской траты происходят следующим образом, например, российский импортёр намерен оплатить товар с помощью траты, Он выдаёт письменное требование своему банку на предоставление такой траты в валюте страны поставщика. Российский банк дебетует валюту со счёта импортёра, т е списывает с него соответствующую валюту в указанной импортёром суммы и передаёт трату импортёру. Импортёр пересылает трату за границу в адрес экспортёру, одновременно российский банк сообщает иностранному банку корреспонденту, в котом он имеет счёт о выдаче траты и просит его дебетовать свой счёт, когда эта трата будет представлена экспортёром для оплаты. Экспортёр, получив от российского импортёра трату, предъявляет её своему банку, который перечисляет соответствующую сумму на счёт экспортёра.

9. Почтовый перевод: это письменное платёжное поручение, высылаемое одним банком другому с указанием выплатить определённую сумму денег, указанному в получении бенефициару, т е получателю. Почтовый перевод посылается банком, выдавшим распоряжение, а не клиентам, зарубежный банк по авиапочте. Клиент представляет в свой банк заявление на перевод. Банк взимает в клиента комиссионные и сумму возмещения почтово-телеграфных расходов. Российский банк дебетует списывает у себя счёт российского покупателя, а иностранный банк дебетует счёт российского банка корреспондента и кредитует счёт бенефициара, т е поставщика.

10. Телеграфный перевод: похож на почтовый, только платёжные поручения высылаются не авиапочтой, а телеграфом.

11. Денежные переводы по системе «Свифт»: СВИФТ- это международная межбанковская организация по финансовым расчётам по средствам телекоммуникационных сетей. По существу Свифт – это кооперативное общество банков участников, которая организовала компьютеризированную международную сеть связи с целью повышения эффективности управления банками и ускорения перевода международных банковских платежей. Использование специального оборудования позволяет осуществлять платёж в автоматическом режиме между банками участниками системы в течение нескольких минут.