Отчет о поступлении разных сборов формы ФО-7

За услуги, оказываемые клиентам железнодорожного транспорта, кассирами билетными (багажными) или уполномоченными лицами в подтверждение оплаты выписываются бланки строгой отчетности форм КРС, РС-97, РС-97м, КДС-1, БР-1, в которых указываются реквизиты:

· вид услуги;

· код платежа;

· сумма платежа;

· 10-значный код плательщика,

· прочие показатели.

Корешки бланков вместе с отчетом кассира билетного (багажного) поступают в ГУО, отделы (сектора) финансово-статистической отчетности ЖА. Информация с корешков квитанций в реальном режиме времени вводится в систему АСУ «Экспресс» в соответствии с кодом платежа и видом деятельности.

Затем подобранные в порядке нумерации корешки бланков за отчетный период сшиваются в пачки за левый верхний угол. На обороте последнего корешка бланка проездного документа (билета) или квитанции в пачке указывается количество израсходованных бланков неразрывной нумерации, в том числе испорченных, и полученная по ним сумма платежей.

Израсходованные за отчетный период бланки строгой отчетности включаются подразделением в отчет о поступлении разных сборов формы ФО-7. На лицевой стороне отчета формы ФО-7 указываются отдельно по каждой неразрывной нумерации бланка строгой отчетности:

· номера первого и последнего израсходованного бланка;

· количество;

· сумма наличных и безналичных денежных средств, как отдельно по каждой неразрывной нумерации, так и в целом за отчетный период;

· общий итог сумм полученных платежей, который должен быть тождествен суммам, указанным в кассовой книге форм ГУ-58 и кассовом отчете ФО-8.

При составлении отчета формы ФО-7 необходимо указывать на отчете наименование подразделения, его код и отчетный период.

Отчет подписывается ответственным за его составление уполномоченным лицом и высылается подразделением в финансовый отдел филиала Компании в установленные сроки.

К отчету прилагаются подобранные в порядке номеров корешки бланков строгой отчетности, включенные в отчетность формы ФО-7.Корешки каждого вида бланков должны быть сшиты в общую пачку. Пачки должны соответствовать записанной в отчет формы ФО-7 нумерации. Испорченные комплекты бланков подшиваются в общую пачку в последовательном порядке общей нумерации.

По поступившим отчетам формы ФО-7 «О поступлении разных сборов» финансовый отдел филиала Компании и отделы (сектора) финансово-статистической отчетности ЖА проверяют:

· количество корешков бланков квитанций разных сборов в каждой пачке и в целом по отчету;

· неразрывность нумерации бланков квитанций разных сборов;

· сумму платежей каждой пачки с суммой, указанной в отчете;

· сумму по отчету в целом.

 

Кассовый отчет формы ФО-8од (ФО-8пд)

Кассовый отчет формы ФО-8 составляется ежемесячно в трех экземплярах на основании итоговых данных Кассовой книги формы ГУ-58 отдельно по перевозкам и прочим видам деятельности.

Лицо, ответственное за составление отчета формы ФО-8, назначается приказом начальника структурного подразделения филиала Компании.

В разделе А «Приход» Кассового отчета указывается сумма разменного фонда, оставшаяся в подразделении на 1-е число отчетного месяца.

В разделе В «Осталось в кассе подразделения» указывается разменный фонд, установленный для подразделения финансовым отделом филиала Компании и согласованный с банком.

При изменении (увеличении или уменьшении), с разрешения финансового отдела, суммы разменного фонда в кассовом отчете за отчетный месяц, в котором произошло это изменение, указывается:

· сумма ранее установленного разменного фонда на 1-е число месяца в приходной части отчета;

· сумма вновь установленного разменного фонда, фактически находящегося в кассах подразделения и отраженного в кассовой книге, со ссылкой в отчете и кассовой книге на номер и дату приказа финансового отдела филиала на это изменение в строке 8 расходной части отчета.

В Кассовом отчете формы ФО-8 уполномоченное лицо:

· отражает суммы выручки, полученной как по наличному, так и безналичному видам расчета, за отчетный месяц;

· проверяет соответствие сумм выручки, указанных в Кассовой книге формы ГУ-58, как по приходу, так и по расходу;

· сверяет суммы выручки с копиями препроводительных ведомостей формы ГУ-24 и квитанциям к ним, полученными из кредитных организаций, а также с другими платежными документами, подтверждающими оформление проездных и перевозочных документов на пункте продажи;

· подписывается лично.

После подписи уполномоченным лицом, экземпляры Кассового отчета формы ФО-8 не позднее 4-го числа месяца, следующего за отчетным, предоставляется:

· первый -в ОЦОР;

· второй - в финансовый отдел филиала Компании;

· третий - в делопроизводство пункта продажи.