Основные функции центрального банка.

• проводит единую денежно-кредитную политику;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

• устанавливает правила проведения банковских операций;

• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

• устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности");

• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

 

Кредит как экономическая категория. Принципы, структура и законы кредита.

Кредит как экономическая категория

1) это экономическая категория, выражающая определенные экономические отношения между экономическими субъектами

2) отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости

3) экономические отношения между субъектами кредита по поводу объекта кредита на особых принципах кредита

4) кредит это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости на условиях платности, срочности и обеспеченности;

5) это движение ссудного капитала.

Принципы кредита:

1) Общеэкономические принципы кредита

1) Принцип комплексности (необходимо учитывать- конъюнктуру и конкуренцию на рынке)

2) Принцип экономичности - достижение наибольшей эффективности кредитных отношений

3) Принцип дифференцированности

4) Принцип целенаправленности

2) Специфические принципы кредита

1) Возвратность - первый и основополагающий принцип кредита означает, что кредитор может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток к кредитору.

2) Срочность кредита представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита.

3) Платность кредита означает, что за предоставление стоимости во временное пользование кредитор взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого кредитора и формирование его прибыли.

4) Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика кредитор должен располагать вторичными источниками погашения кредита

Структура кредита:

• Субъекты кредита: Кредитор, Заемщик

• Объект кредита: Ссуженная стоимость

• Законы кредита

Законы кредита:

1) Выражают его взаимосвязь с другими экономическими процессами

2) Выделяют следующие признаки законов кредита: необходимость, существенность, объективность, всеобщность, конкретность

3) Законы кредита – это законы его движения

Законы кредита как особой экономической категории - это законы движения ссуженной стоимости.

1) Закон возвратности кредита

2) Закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами

3) Закон сохранения ссуженной стоимости

4) Временной характер отношений между субъектами кредита

 

Аккредитивная форма расчетов и сфера ее применения.

Аккредитив - условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлению последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия исполняющему банку произвести такие платежи.

Покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные)

§ покрытый - банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставляемого ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

§ непокрытый - банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива.

Отзывные и безотзывные

§ отзывной - аккредитив может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласия с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредиитва

§ безотзывной - аккредитив может быть отменен только с согласия получателя средств

 

Сфера применения аккредитивной формы расчетов недостаточно широка по ряду причин:

1) средства покупателя в сумме аккредитива отвлекаются из его хозяйственного оборота на срок действия аккредитива;

2) замедляется товарооборот, так как поставщик до извещения об открытии аккредитива не может отгрузить уже готовую продукцию и несет дополнительные затраты по ее хранению.

 

(Схемы см. В вопросе №5)

Формы безналичных расчетов в нефинансовом секторе экономики.

В нефинансовом секторе значит между организациями.

Положение 2-П

1. Платежное поручение (ПП)

2. Инкассовая форма

-инкассовое поручение (ИП)

-платежное требование (ПТ)

3. Аккредитив (см. вопрос 33)

4.Чеки

Платежное поручение

- распоряжение владельца счета обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в банке.

Расчеты по инкассо

-банковская операция, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Допускается частичная оплата платежных требований, инкассовых поручений, находящихся в картотеке по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

1) инкассовое поручение

- является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Применяются:

1) когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

2) для взыскания по исполнительным документам;

3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

2) Платежное требование

- является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Без акцепта в случаях:

1) установленных законодательством;

2) предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Чеки

Гражданский кодекс также выделяет вексель

Вексель – безусловное письменное долговое обязательство, строго установленной законом формы, которое дает его владельцу – векселедержателю бесспорное право при наступлении срока платежа требовать от должника суммы, обозначенной в векселе.

Обращение векселей:

Вексель используется для:

1) взаиморасчетов с поставщиками и партнерами, при этом могут использоваться замкнутые схемы взаиморасчетов, которые обусловлены технологически;

2) в платежной схеме участвуют также банки; цель этих схем – развязка неплатежей, при этом банк может учитывать вексель, выдавать вексельный кредит или эмитировать вексель;

3) в 90-х гг. векселя использовались также для решения проблем бюджета; в отличие от товарных и финансовых векселей, векселя местных администраций получили название налоговых и применялись для погашение задолженности перед бюджетом.