Характеристика сырья и материалов

 

Для реализации проекта необходимо заключить договоры с рядом организаций для оказания услуг по ремонту помещения, закупки мебели, канцелярии, сырья и оборудования для производства.

Поставщики ООО «НИКА»:

1) ЕвроТрейд – транспортная компания, заключен договор поставки сроком на 1 год учетом возможной пролонгации.

2) Торговый Дом Бумажных Фабрик – поставщик бумаги для гофрирования, заключен договор поставки сроком на 1 год учетом возможной пролонгации.

3) ТК Вингс – поставщик сырья - бумаги и картона, заключен договор поставки сроком на 1 год учетом возможной пролонгации.

4) Выборгская целлюлоза -поставщик сырья - бумаги и картона, заключен договор поставки сроком на 1 год учетом возможной пролонгации.

5) Коммунар -поставщик сырья - бумаги и картона, заключен договор поставки сроком на 1 год учетом возможной пролонгации.

6) Мир напитков – организация по продаже питьевой воды, заключен договор поставки сроком на 1 год учетом возможной пролонгации.

7) Гепард -организация по продаже канцелярии для офиса, заключен договор поставки сроком на 1 год с учетом возможной пролонгации.

8) Нева-Трейд – полиграфическая компания, заключен договор поставки сроком на 1 год учетом возможной пролонгации.

Программа снабжения.

 

В выборе оптимального варианта поставщиков предприятие ориентируется на минимизацию рисков срыва поставок и минимизацию расходов.

Поставщиками материалов являются российские предприятия, выпускающие бумагу и картон. Качество материалов полностью соответствует требованиям, предъявляемым к ним. Предложения на поставку материалов превышают спрос на них.

По заключенному договору с компанией «Гепар», на производство и в офис раз в месяц будет поставляться канцелярия, по договору с компанией «Мир напитков» - вода. Сырье и сопутствующие расходные материалы для производства будут поставляться по заявкам, примерно также раз в месяц.

 

Материалы, используемые для производства.

 

Для обеспечения производства 18 млн. м2 гофрокартона в год необходимо 2731 т картона, 1792 т бумаги, 20т крахмала, 0,25 т соды, 0,2 т буры, 1 т клея.

Обеспечение производства материалами будет осуществляться с российских предприятий-поставщиков. Поставляемые материалы имеют все параметры, необходимые для производства качественной тары. Объем предложений на поставку материалов превышает потребность предприятия в них.

 

Таблица. Смета на закупку сырья для производства.

	2012 год	2013 год
янв	фев	март	апр	май	июнь	июль	авг	сент	окт	нояб	дек	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
Стоимость сырья, тыс.руб за 1т.	Бумага	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	28492,8	85478,4	85478,4	85478,4	85478,4
Картон	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	58716,5	176149,5	176149,5	176149,5	176149,5
Клей
Сода	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85	2,55	2,55	2,55	2,55
Крахмал
Бура	0,65	0,65	0,65	0,65	0,65	0,65	0,65	0,65	0,65	0,65	0,65	0,65	1,95	1,95	1,95	1,95
Итого:	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	87688,8	263066,4	263066,4	263066,4	263066,4

 

Таблица 4. Накладные расходы

Наименование

2012 год

2013 год

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Отопление, тыс. руб

Электричество, тыс. руб

Водоснабжение, тыс. руб

Услуги связи (телефон, Интернет), тыс. руб

Канцелярские расходы, тыс. руб

Текущий ремонт, тыс. руб

Прочие расходы, тыс. руб

Итого, тыс. руб:

 

Общий итог накладных расходов за год – 1756 тыс.руб.

 

Местоположение проекта.

ООО «НИКА» арендует у ООО «Нурек» производственные помещения, а также пользуется существующей инфраструктурой. Условия аренды не являются обременительным фактором для предприятия. Срок аренды не ограничен.

За счет аренды предприятие полностью обеспечено земельными и производственными площадями, складскими помещениями для хранения материалов и готовой продукции.

 

Таблица. Смета на аренду здания.

	2012 год	2013 год
янв	фев	мар	апр	май	июн	июл	авг	сен	окт	ноя	дек	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Стоимость аренды, тыс. руб. с НДС	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	1927,8	1927,8	1927,8	1927,8
Итого, тыс. руб:	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	642,6	1927,8	1927,8	1927,8	1927,8

 

Общая сумма аренды за производственные помещения в год – 7711,2 тыс.руб

 

 

Также предприятие арендует помещение под офис, на заводе ОАО «Светлана», общей площадью 70 кв.м.

 

Таблица. Смета на аренду помещения.

	2012 год	2013 год
янв	фев	мар	апр	май	июн	июль	авг	сен	окт	ноя	дек	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Стоимость аренды, тыс. руб. с НДС	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	107,601	107,601	107,601	107,601
Итого, тыс. руб:	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	35,867	107,601	107,601	107,601	107,601

 

Общая сумма аренды в год 430,404 тыс.руб.

 

 

Общая сумма аренды за помещения 8141,604 тыс.руб в год.

 

Технология, качество и сертификация производства.

При производстве гофротары используется имеющаяся технология и оборудование. Установка дополнительной линии по производству гофротары и комлпектующего оборудования к ней не нарушит существующей технологии, а позволят углубить переработку гофролиста, увеличить ассортимент и качество выпускаемой продукции. Качество продукции соответствует установленным стандартам, нареканий со стороны потребителей нет.

На предприятии имеется оборудование для удаления отходов производства, выбросы загрязняющих веществ в природную среду не превышают предельно-допустимых.Сертификации производства не требуется.

Организация производства и накладные расходы.

 

Организационная схема управления ООО «НИКА»

 

ООО «НИКА» работает по линейной организационной структуре.

Трудовые ресурсы.

 

Организация труда ООО «НИКА» осуществляется Генеральным директором, она включает: подготовку рабочих мест, материальное обеспечение работников, обеспечение безопасности работников, обучение персонала, контроль за исполнением обязанностей работников.

Заработная плата работников рассчитывается исходя из должностных окладов.

В случае необходимости предполагается привлечение сторонних организаций, что будет необходимо при проведении ремонта оборудования на производстве, ремонте оргтехники, доставке воды, канцелярии и других услуг.

Отчисления во все фонды идут за счет работодателя.
Размер отчислений в фонды составит:
22% – отчисления в ПФР, страховая и накопительная части
0,2% – отчисления в ФСС по травматизму
2,9% – отчисления в ФСС по временной нетрудоспособности и в связи с материнством
5,1% – отчисления в ФФОМС
0% – отчисления в ТФОМС

Кадровое обеспечение

С реализацией рассматриваемого проекта, будет создано 15 новых рабочих мест. Потребуются кадры различных профессий, в том числе:

Таблица.

Работающие	Количество человек
Основной производственный персонал (повременная оплата труда)
Вспомогательно-производственный персонал (повременная оплата труда)
Прочие (повременная оплата труда)
ИТОГО

 

 

Основной производственный персонал планируется набирать из числа жителей Таджикистана и Узбекистана. Это позволит сократить расходы на заработную плату сотрудникам.

Обучение персонала будет производиться непосредственно на рабочих местах за счет средств предприятия.

Таблица. Фонд оплаты труда без социальных отчислений

№	Должность	Кол-во человек в штате	Зарплата / месяц, руб	Зарплата /мес, руб
	Генеральный директор		30 000	30 000
	Финансовый директор		25 000	25 000
	Коммерческий директор		20 000	20 000
	Главный бухгалтер		20 000	20 000
	Бухгалтер		15 000	15 000
	Менеджер		18 000	54 000
	Секретарь		9 000	9 000
	Снабжение		10 000	20 000
	Начальник производства		12 000	12 000
	Администратор		11 000	22 000
	Технолог		16 000	32 000
	Производственный персонал		8 000	72 000
	ИТОГО			331 000

 

1. 30000 руб. – сотруднику начислена зарплата
3900 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
26100 руб. – выплачивается сотруднику

870 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
1530 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
4800 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
1800 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
60 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

2. 25000 руб. – сотруднику начислена зарплата
3250 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
21750 руб. – выплачивается сотруднику

725 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
1275 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
4000 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
1500 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
50 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

3. 20000 руб. – сотруднику начислена зарплата
2600 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
17400 руб. – выплачивается сотруднику

580 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
1020 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
3200 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
1200 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
40 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

4. 20000 руб. – сотруднику начислена зарплата
2600 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
17400 руб. – выплачивается сотруднику

580 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
1020 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
3200 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
1200 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
40 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

5. 15000 руб. – сотруднику начислена зарплата
1950 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
13050 руб. – выплачивается сотруднику

435 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
765 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
2400 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
900 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
30 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

6. 18000 руб. – сотруднику начислена зарплата
2340 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
15660 руб. – выплачивается сотруднику

522 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
918 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
2880 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
1080 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
36 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

7. 9000 руб. – сотруднику начислена зарплата
1170 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
7830 руб. – выплачивается сотруднику

261 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
459 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
1440 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
540 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
18 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

8. 10000 руб. – сотруднику начислена зарплата
1300 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
8700 руб. – выплачивается сотруднику

290 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
510 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
1600 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
600 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
20 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

9. 12000 руб. – сотруднику начислена зарплата
1560 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
10440 руб. – выплачивается сотруднику

348 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
612 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
1920 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
720 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
24 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

10. 11000 руб. – сотруднику начислена зарплата
1430 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
9570 руб. – выплачивается сотруднику

319 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
561 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
1760 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
660 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
22 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

11. 16000 руб. – сотруднику начислена зарплата
2080 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
13920 руб. – выплачивается сотруднику

464 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
816 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
2560 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
960 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
32 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

12. 8000 руб. – сотруднику начислена зарплата
1040 руб. – удерживается и перечисляется НДФЛ (ставка 13%)
6960 руб. – выплачивается сотруднику

232 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)
408 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)
1280 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)
480 руб. – отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)
16 руб. – отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)

 

Планирование и сметная стоимость работ.

10.1 Финансовая оценка

					Таблица 4.8	Оптимистический прогноз"
Показатель	Первое полугодие 2012 г.
Банковский кредит
Прибыль до уплаты налогов
Погашение банковского кредита
Остаток задолжн. Банку
Уплата процента Банку
Налогооблагаемая прибыль
Итого погашено кредитов
Итого уплачено процентов

 

 

Показатель	Второе полугодие 2012 г.
Банковский кредит
Прибыль до уплаты налогов
Погашение банковского кредита
Остаток задолжн. Банку
Уплата процента Банку
Налогооблагаемая прибыль
Итого погашено кредитов
Итого уплачено процентов

 

 

 

 

					Таблица	Пессимистический прогноз"
Показатель	Первое полугодие 2012 г.
Банковский кредит
Прибыль до уплаты налогов
Погашение банковского кредита
Остаток задолжн. Банку
Уплата процента Банку
Налогооблагаемая прибыль
Итого погашено кредитов
Итого уплачено процентов
Показатель	Второе полугодие 2012 г.	2013 г
Банковский кредит
Прибыль до уплаты налогов
Погашение банковского кредита
Остаток задолжн. Банку
Уплата процента Банку
Налогооблагаемая прибыль
Итого погашено кредитов
Итого уплачено процентов

 

 

					Таблица 4.8	Реалистический прогноз
Показатель	Первое полугодие 2012 г.
Банковский кредит
Прибыль до уплаты налогов
Погашение банковского кредита
Остаток задолжн. Банку
Уплата процента Банку
Налогооблагаемая прибыль
Итого погашено кредитов
Итого уплачено процентов

 

 

Показатель	Второе полугодие 2012 г.
Банковский кредит
Прибыль до уплаты налогов
Погашение банковского кредита
Остаток задолжн. Банку
Уплата процента Банку
Налогооблагаемая прибыль
Итого погашено кредитов
Итого уплачено процентов

Анализ рисков проекта

 

Одним из возможных рисков будет являться рост уровня инфляции и повышение цен, в результате чего, необходимо будет повысить цены на товар, из-за чего возможны потери клиентов на.

В результате выручка от реализации составит 17 811 127 рублей, а затраты на реализацию продукции составят 20 120 404 рублей. Следовательно, чистая прибыль составит – 2 309 277 рублей. В данном случае бизнес-проект ООО «НИКА» будет являться нерентабельным.

Срок окупаемости такого проекта составит 6 лет.

Другим вероятным рисками могут являться:

Виды рисков	Возможные потери (руб.)	Гарантии
Невостребованность продукции		Уменьшение доли закупок
Сбои в поставках, выполнении контрактов, договоров		Условия договора
Усиление конкуренции		Активная рекламная компания
Увеличение арендной платы		Договор об аренде
Непредвиденные затраты		Гарантий нет
Изменение в налогообложении		Гарантий нет, но риск не велик
Форс-мажорные риски		Страховка