Цели деятельности и функции Центрального банка Российской Федерации.

Правовой статус ЦБ РФ установлен Конституцией и федеральными законами, в первую очередь - Законом о ЦБ РФ.

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией и названным Законом, ЦБ РФ осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

ЦБ РФ является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. При этом наименования «Центральный банк Российской Федерации» и «Банк России» равнозначны. Место нахождения центральных органов ЦБ РФ г. Москва.

Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ являются федеральной собственностью. ЦБ РФ осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению вверенным ему имуществом, включая золотовалютные резервы, в соответствии с целями и в порядке, которые установлены законодательством. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия ЦБ РФ не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Государство, как правило, не отвечает по обязательствам ЦБ РФ, а ЦБ РФ - по обязательствам государства. ЦБ РФ может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона о поправке к Конституции.

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ. Но он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Прибыль ЦБ РФ определяется как разница между: суммой доходов от предусмотренных законодательством банковских операций, сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением ЦБ РФ своих функций. Цели деятельности ЦБ РФ:

1) развитие и укрепление банковской системы РФ;

2) защита и обеспечение устойчивости рубля;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе РФ, которая:

1) назначает на должность и освобождает от должности Председателя ЦБ РФ по представлению Президента РФ;

2) назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров ЦБ РФ по представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ;

3) направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

4) рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

5) рассматривает годовой отчет ЦБ РФ и принимает по нему решение;

6) принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБ РФ, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;

7) проводит парламентские слушания о деятельности ЦБ РФ с участием его представителей;

8) заслушивает доклады Председателя ЦБ РФ о деятельности ЦБ РФ (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

До 1 января 2003 г., т.е. до вступления в силу ст. 10 Закона о ЦБ РФ уставный капитал ЦБ РФ составлял 3 млн руб. В настоящее время ЦБ РФ имеет уставный капитал в размере 3 млрд руб.

ЦБ РФ не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами.

Исключение из этого правила составляет участие ЦБ РФ:

1) в капиталах следующих российских кредитных организаций: Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанк); Банка внешней торговли (до 1 января 2003 г., затем ЦБ РФ вышел из капиталов этого банка);

2) в капиталах следующих кредитных организаций, созданных на территориях иностранных государств: Донау-банка АГ, Иена; Ист-Вест Юнайтед банка, Люксембург; Коммерческого банка для Северной Европы - Евробанка, Париж; Московского Народного банка Лтд, Лондон; Ост-Вест Хандельсбанка АГ, Франкфурт-на-Майне.

Уменьшение или отчуждение долей участия ЦБ РФ в уставных капиталах этих банков осуществляется в порядке и сроки, которые определяются ЦБ РФ по согласованию с Правительством РФ.

ЦБ РФ не вправе участвовать в капиталах или быть членом иных коммерческих либо некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность ЦБ РФ, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами. Вместе с тем он может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств. Взаимоотношения ЦБ РФ с кредитными организациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами РФ, федеральными законами, а также межбанковскими соглашениями.

При осуществлении своих функций ЦБ РФ руководствуется установленной законом компетенцией и прямыми указаниями Правительства РФ.

Функции ЦБ РФ:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций, обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

6) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами ЦБ РФ;

7) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

8) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

9) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

10) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций ЦБ РФ;

11) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

12) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

13) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

14) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

15) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

16) устанавливает порядок и условия проведения валютными биржами операций по покупке и продаже иностранной валюты, выдает, приостанавливает и отзывает разрешения на организацию проведения таких операций;

17) проводит анализ и дает прогноз состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

ЦБ РФ реализует пять направлений своей компетенции:

1 - важнейший орган разработки и реализации денежнокредитной политики государства;

2 - организатор наличного денежного обращения;

3 - кредитная организация особого вида;

4 - главный орган банковского регулирования и банковского надзора;

5 - организатор безналичных расчетов.

ЦБ РФ является главным органом банковского регулирования и банковского надзора. При этом материальное содержание банковского надзора состоит в том, что ЦБ РФ осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями (банковскими группами) банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, установленных им обязательных нормативов.

Главные цели банковского регулирования и банковского надзора:

- поддержание стабильности банковской системы РФ;

- защита интересов вкладчиков и кредиторов.

ЦБ РФ не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

В рамках банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила:

- проведения банковских операций;

- бухгалтерского учета и отчетности;

- организации внутреннего контроля;

- составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Правила ЦБ РФ применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности за период, начинающийся не ранее даты опубликования соответствующих правил.

Для осуществления своих функций ЦБ РФ в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений но представленной информации.

ЦБ РФ вправе устанавливать для участников банковской группы порядок предоставления информации об их деятельности, которая необходима для консолидированной отчетности.

Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса РФ, для анализа экономической ситуации ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.

Поступившая от юридических лиц информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия соответствующего юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

ЦБ РФ публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ.

Регулирующие и надзорные функции ЦБ РФ осуществляет через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора.

Структура данного Комитета утверждается Советом директоров. Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем ЦБ РФ из числа членов Совета директоров. Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ:

- проводит проверки кредитных организаций (их филиалов);

- направляет им обязательные предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка, предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации;

2) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

3) максимальный размер крупных кредитных рисков. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

4) нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются как:

- отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, а также других факторов;

- отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- отношение размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска;

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков.

- ЦБ РФ регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по валютному процентному и иным финансовым рискам;

5) минимальный размер резервов, создаваемых под риски. ЦБ РФ определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков, гарантирования возврата вкладов граждан;

6) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Они определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Размер норматива использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

7) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам). Этот размер определяется в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Этот норматив не может превышать 50%.