Выборгского района ленинградской области

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К ОТЧЕТУ ЗА 2020 ГОД

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ПРИМОРСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ»

ВЫБОРГСКОГО РАЙОНА ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

ДОХОДЫ

 

Исполнение плана по доходам бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области за 2020 года составило 100,8% утвержденного годового плана (план – 247 903,9 тыс. рублей, исполнено – 249 850,1 тыс. рублей).     

Данные об исполнении доходной части бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области за 2020 года предоставлены в приложении 1 к пояснительной записке.

                                                                                                                                             

СПРАВКА ОБ ИСПОЛНЕНИИ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА  В РАЗРЕЗЕ ДОХОДНЫХ ИСТОЧНИКОВ ПО МУНИЦИПАЛЬНОМУ ОБРАЗОВАНИЮ "ПРИМОРСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ»  

 

Наименование доходных источников	План на 2020 год тыс. рублей	Фактически поступило  за 2020 год тыс. рублей	%  испол-нения годового плана	Фактически поступило за 2019 год тыс. рублей	Отклонение от АППГ (+,-), %	Отклонение  от АППГ (+,-) тыс. рублей
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	101 067,7	102 809,6	101,7	98 799,8	4,1	4 009,8
Налог на доходы физических лиц	56 395,8	56 528,7	100,2	53 278,0	6,1	3 250,7
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации	5 354,7	5 384,2	100,6	5 849,8	-8,0	-465,6
Единый сельскохозяйственный налог	368,3	245,4	66,6	340,1	-27,8	-94,7
Налог на имущество физических лиц	2 319,0	2 795,2	120,5	2 377,2	17,6	418,0
Земельный налог	36 598,4	37 824,8	103,4	36 908,7	2,5	916,1
Государственная пошлина	31,5	31,3	99,4	46,0	-32,0	-14,7
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	20 251,8	20 685,4	102,1	16 632,9	24,4	4 052,5
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	15 407,4	16 287,0	105,7	10 580,3	53,9	5 706,7
в том числе:
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков	8 335,2	8 730,6	104,7	9 618,9	-9,2	-888,3
Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков)	6 722,3	7 160,8	106,5	573,2	Свыше 200%	6 587,6
Плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности		5,7
Прочие поступления от использования имущества, находящегося  в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	349,9	389,9	111,4	388,2	0,4	1,7
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	3 686,0	3 726,1	101,1	5 151,4	-27,7	-1 425,3
в том числе
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	1 086,0	1 100,7	101,4	166,6	Свыше 200%	934,1
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности	2 600,0	2 625,4	101,0	4 984,8	-47,3	- 2 359,4
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	158,4	174,7	110,3	147,3	18,6	27,4
Прочие неналоговые доходы	1 000,0	497,6	49,8	753,9	-34,0	-256,3
ВСЕГО НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	121 319,5	123 495,0	101,8	115 432,7	7,0	8 062,3

 

Бюджетные назначения по доходам бюджета МО на 2020 год составляют 121 319,5 тыс. рублей, в том числе:

- по налоговым доходам – 101 067,7 тыс. рублей (83,3% от общей суммы);

- по неналоговым доходам – 20 251,8 тыс. рублей (16,7% от общей суммы).

 

       За отчетный период в бюджет МО поступило 123 495,0 тыс. рублей (101,8% от бюджетных назначений на 2020 год, в том числе:

– по налоговым доходам – 102 809,6 тыс. рублей (101,7% от бюджетных назначений на 2020 год и 98% от бюджетных назначений отчетного периода),

– по неналоговым доходам – 20 685,4 тыс. рублей (102,1% от бюджетных назначений на 2020 год.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налоговых и неналоговых доходов увеличилось на 8 062,3 тыс. рублей или на 7%, в том числе:

– по налоговым доходам увеличилось на 4 009,8 тыс. рублей (4,1%),

– по неналоговым доходам увеличилось на 4 052,5 тыс. рублей (24,4%).

В структуре налоговых и неналоговых платежей на отчетную дату удельный вес налоговых доходов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшился на 2,4%.

Соответственно, увеличился удельный вес неналоговых доходов с 14,4% до 16,8%.

Из общей суммы платежей в бюджет МО наибольший удельный вес занимают:

- земельный налог – 30,6%,

- доходы от арендной платы за земельные участки – 7,1%,

- налог на доходы физических лиц – 45,8%.

Налоговые доходы

В структуре налоговых поступлений основными доходными источниками являются:

- налог на доходы физических лиц – 55%,

- акцизы – 5,2%,

- земельный налог – 36,8%.

Налог на доходы физических лиц (000 1 01 02000 01 0000 110)

Бюджетные назначения на 2020 год по НДФЛ составляют 56 395,8 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 56 528,7 тыс. рублей (100,2% от бюджетных назначений на 2020 год).

 Наиболее крупные плательщики за 2020 год:

- ООО «Транснефть-порт Приморск» (ИНН 4704045809),

- ООО «Приморский торговый порт» (ИНН 4704057515),

- ООО «Союзфлот Порт» (ИНН 4704105134),

- ФКУ «ЕРЦ МО РФ» (ИНН 7714794048),

- Филиал ООО «Транснефть-Сервис» (ИНН 2315149921).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление НДФЛ увеличилось на 3 250,7 тыс. рублей или на 6,1% в результате роста перечислений всех крупных плательщиков (ООО «Транснефть-порт Приморск» (+20%), ООО «Приморский торговый порт» (+4,3%), ООО «Союзфлот Порт» (+4,9%), ФКУ «ЕРЦ МО РФ» (+16,5%), филил «Транснефть-Сервис» (+6,1%)).

 

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации (000 1 03 02000 01 0000 110)

Бюджетные назначения на 2020 год по акцизам составляют 5 354,7 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 5 384,2 тыс. рублей (100,6% от бюджетных назначений на 2020 год).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление акцизов уменьшилось на 465,6 тыс. рублей или на 8%. Спад поступлений произошел в результате уменьшения объема реализации нефтепродуктов всеми производителями на территории Российской Федерации.

Налоги на совокупный доход (000 1 05 00000 00 0000 000)

Бюджетные назначения на 2020 год по единому сельскохозяйственному налогу составляют 368,3 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 245,4 тыс. рублей (66,6% от бюджетных назначений на 2020 год).

Плательщики: ООО «Акватория» (ИНН 4704091266) и ООО «Север» (ИНН 7804092068).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налога уменьшилось на 94,7 тыс. рублей или на 27,8% в результате снижения перечислений налога ООО «Север».

 

Налог на имущество физических лиц (000 1 06 01000 00 0000 110)

 

Бюджетные назначения на 2020 год по налогу на имущество физических лиц составляют 2 319,0 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 2 795,2 тыс. рублей (120,5% от бюджетных назначений на 2020 год).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налога увеличилось на 418,0 тыс. рублей или на 17,6%, что обусловлено поэтапным переходом на уплату налога исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения.

 

Земельный налог (000 1 06 06000 00 0000 110)

Бюджетные назначения на 2020 год по земельному налогу составляют 36 598,4 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 37 824,8 тыс. рублей (103,4% от бюджетных назначений на 2020 год).

В выборке наиболее крупных налогоплательщиков по земельному налогу и в предоставлении пояснений к увеличению (уменьшению) поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года отказано в связи с отсутствием у ИФНС России по Выборгскому району технической возможности (отсутствие аналитических выборок).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налога увеличилось на 916,1 тыс. рублей или на 2,5% в результате роста поступлений налога от физических лиц.

Кроме того, причиной увеличения явилась отмена с 1 января 2020 года льгот муниципальным, бюджетным и казенным учреждениям, финансируемым не из бюджета МО «Приморское городское поселение». Так, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые из бюджета муниципального образования «Выборгский район» Ленинградской области за 2020 год заплатили 649,4 тыс. рублей.

 

Государственная пошлина (000 1 08 00000 00 0000 000)

Бюджетные назначения на 2020 год по госпошлине составляют 31,5 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 31,3 тыс. рублей (99,4% от бюджетных назначений на 2020 год).

В бюджет муниципального образования поступает государственная пошлина за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами Российской Федерации на совершение нотариальных действий.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление госпошлины уменьшилось на 14,7 тыс. рублей или на 32%.

Неналоговые доходы

В структуре неналоговых поступлений основными доходными источниками являются:

- арендная плата за земельные участки – 42,2%;

- доходы от продажи земли – 12,7%;

- арендная плата за нежилые помещения – 34,6%.

 

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной
и муниципальной собственности (000 1 11 00000 00 0000 000)

Бюджетные назначения на 2020 год составляют 15 407,4 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 16 287,0 тыс. рублей (105,7% от бюджетных назначений на 2020 год).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов увеличилось на 5 706,7 тыс. рублей, или на 53,9%.

из них:

1. Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена,

а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (000 1 11 05010 00 0000 120)

Бюджетные назначения на 2020 год составляют 8 335,2 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 8 730,6 тыс. рублей (104,7% от бюджетных назначений на 2020 год).

Наиболее крупные плательщики за 2020 год:

- ОАО «Завод имени А. А. Кулакова» (ИНН 7813346618),

- ОАО «Машиностроительный завод «Арсенал» (ИНН 7804040302);

- ЗАО «Икс 5 Недвижимость» (ИНН 7816157915);

- Калининское РЖА (ИНН 7804070681).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов уменьшилось на 888,3 тыс. рублей или на 9,2%, что вызвано выкупом земельных участков в собственность в 2019 году.

 

2. Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением
земельных участков) (000 1 11 05070 00 0000 120)

Бюджетные назначения на 2020 год составляют 6 722,3 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 7 160,8 тыс. рублей (106,5% от бюджетных назначений на 2020 год).

Наиболее крупные плательщики за 2020 год:

- АО «Выборгтеплоэнерго» (ИНН 4704062064),

- ИП «Дарья» (ИНН 4704062850),

- АО «Газпром газораспределение Ленинградская область» (ИНН 4700000109).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов увеличилось на 6 587,6 тыс. рублей или более чем на 200% в результате оплаты АО «Выборгтеплоэнерго» арендной платы за текущий год и погашение задолженности за прошлые годы.

 

3.Плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности

(000 1 11 05300 00 0000 120)

 

Бюджетные назначения на 2020 год не планировались.

За отчетный период в бюджет поступило 5,7 тыс. рублей.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов увеличилось на 5,7 тыс. рублей.

 

4. Прочие поступления от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и

муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)

(0001 11 09040 00 0000 120)

 

Бюджетные назначения на 2020 год составляют 349,9 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 389,9 тыс. рублей (111,4% от бюджетных назначений на 2020 год).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов увеличилось на 1,7 тыс. рублей или на 0,4%.

 

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
(000 1 14 00000 00 0000 000)

Бюджетные назначения  на  2020 год составляют 3 686,0 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 3 726,1 тыс. рублей (101,1% от бюджетных назначений на 2020 год).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов уменьшилось на 1 425,3 тыс. рублей или на 27,7%.

 

из них:

1. Доходы от реализации имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества
БУ и АУ, а также имущества ГУП и МУП, в том числе казенных)
(000 1 14 02000 00 0000 000)

Бюджетные назначения на 2020 год составляют 1 086,0 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 1 100,7 тыс. рублей (101,4% от бюджетных назначений на 2020 год).

За 2020 год в бюджет поступили средства за реализованное нежилое здание (934,0 тыс. рублей). Кроме того, поступило 166,7 тыс. рублей за реализованное в 2018 году с предоставлением рассрочки оплаты, муниципальное имущество.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов увеличилось на 934,1 тыс. рублей.

 

2. Доходы от продажи земельных участков, находящихся
в государственной и муниципальной собственности (000 1 14 06000 00 0000 430)

 

Бюджетные назначения на 2020 год составляют 2 600,0 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 2 625,4 тыс. рублей (101% от бюджетных назначений на 2020 год).

Общее количество проданных земельных участков - 41, в том числе: 34 участков под ИЖС и 7 земельных участка под иные цели.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов уменьшилось на 2 359,4 тыс. рублей или на 47,3% в результате уменьшения выкупленных земельных участков физическими лицами.

 

Штрафы, санкции, возмещение ущерба (000 1 16 00000 00 0000 000)

Бюджетные назначения на 2020 год составляют 158,4 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 174,7 тыс. рублей.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов увеличилось на 27,4 тыс. рублей или на 18,6%.

 

Прочие неналоговые доходы (000 1 17 05000 00 0000 180)

Бюджетные назначения на 2020 год составляют 1 000,0 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 497,6 тыс. рублей (49,8% от бюджетных назначений на 2020 год).

За 2020 год в бюджет поступила плата за размещение нестационарных торговых объектов и плата за снос зеленых насаждений.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов уменьшилось на 256,3 тыс. рублей или на 34%.

 

Безвозмездные поступления

 

Безвозмездные поступления в бюджет муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области за отчетный период 2020 года поступили в сумме 126 355,1 тыс. рублей, что составило 99,8% годового плана (план 126 584,4 тыс. рублей).

За 2020 год зачислены в бюджет МО «Приморское городское поселение» безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 125 017,3 тыс. рублей, что составило 99,8% годового плана (план – 125 246,6 тыс. рублей), в том числе;

- прочие дотации бюджетам городских поселений – 594,0 тыс. рублей или 100% годового плана;

- субсидии бюджетам городских поселений на софинансирование капитальных вложений в объекты муниципальной собственности составили 100 200,0 тыс. рублей или 100% к годовому плану;

- субсидии бюджетам городских поселений на осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования, а также капитального ремонта и ремонта дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов составили 6 668,2 тыс. рублей или 94% к годовому плану (план – 7 091,8 тыс. рублей);

- прочие субсидии бюджетам городских поселений – 14 559,1 тыс. рублей или 100% к годовому плану;

- субвенции бюджетам городских поселений на выполнение передаваемых полномочий субвенции РФ составили 1 914,9 тыс. рублей или 100% годового плана;

- субвенции бюджетам городских поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, составили в сумме 886,8 тыс. рублей или 100% годового плана;

- иные межбюджетные трансферты поступили в сумме 194,3 тыс. рублей (поступление средств в бюджете не предусмотрено).

 

Поступление доходов бюджетов городских поселений от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджетов муниципальных районов составило 1 649,3 тыс. рублей или 100% годового плана.

 

В 2020 году осуществлен возврат прочих остатков субсидий, имеющих целевое назначение, прошлых лет комитету по молодежной политике Ленинградской области в сумме 311,5 тыс. рублей или 100% годового плана.

     

РАСХОДЫ

   Расходная часть бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области за 2020 год к годовому плану выполнена на 99,3% (план – 248 098,2 тыс. рублей, исполнено – 246 374,8 тыс. рублей). Данные об исполнении расходной части бюджета МО «Приморское городское поселение» за 2020 год представлены в приложении 2 к пояснительной записке.  

 

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ПРИМОРСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ" ВЫБОРГСКОГО РАЙОНА ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

ЗА 2019 ГОДА И 2020 ГОДА

 

(тыс. рублей)

Наименование расходов	План 2020 года	Факти-ческое исполне-ние за 2020 год	% испол-нения плана за 2020 год	Факти-ческое исполне-ние за  2019 год	Соотношение фактического исполнения бюджета за 2020 год к 2019 году, %
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	41 241,1	40 610,8	98,5	31 971,6	127,0
в том числе
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования	2 113,1	2 113,1	100,0	1 769,0	119,5
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций	31 827,9	31 197,7	98,0	22 529,1	138,5
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора	437,4	437,4	100,0	399,8	109,4
Обеспечение проведения выборов и референдумов				960,0
Другие общегосударственные вопросы	6 862,7	6 862,6	100,0	6 313,7	108,7
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	886,8	886,8	100,0	834,7	106,2
в том числе
Мобилизационная и вневойсковая подготовка	886,8	886,8	100,0	834,7	106,2
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	2 593,4	2 593,4	100,0	1 929,7	134,4
в том числе
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона	513,5	513,5	100,0	518,4	99,1
Обеспечение пожарной безопасности	165,0	165,0	100,0	290,0	56,9
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности	1 914,9	1 914,9	100,0	1 121,3	170,8
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	20 622,5	20 007,2	97,0	37 389,4	53,5
в том числе
Транспорт	2 736,0	2 736,0	100,0	2 720,0	100,6
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)	17 886,5	17 271,2	96,6	34 589,4	49,9
Другие вопросы в области национальной экономики				80,0
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	25 494,1	25 240,0	99,0	48 373,6	52,2
в том числе
Жилищное хозяйство	3 743,4	3 691,1	98,6	5 559,4	66,4
Коммунальное хозяйство	975,7	975,7	100,0	5 913,7	16,5
Благоустройство	20 775,0	20 573,2	99,0	36 900,5	55,8
ОБРАЗОВАНИЕ	317,6	317,6	100,0	215,9	147,1
в том числе
Молодежная политика	317,6	317,6	100,0	215,9	147,1
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	138 455,5	138 455,4	100,0	71 202,6	194,5
в том числе
Культура	138 455,5	138 455,4	100,0	71 202,6	194,5
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	2 251,7	2 028,1	90,1	1 704,6	119,0
в том числе
Пенсионное обеспечение	2 251,7	2 028,1	90,1	1 704,6	119,0
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	16 235,5	16 235,5	100,0	12 135,8	133,8
в том числе
Физическая культура	10 421,5	10 421,5	100,0	12 135,8	85,9
Массовый спорт	5 814,0	5 814,0	100,0
ВСЕГО РАСХОДОВ	248 098,2	246 374,8	99,3	205 757,9	119,7

 

За 2020 год

(тыс. рублей)

Наименование муниципальной программы	Уточненный годовой план	Исполнено на 01.01.2021 года	% исполнения за 2020 год
"Общество и власть в МО "Приморское городское поселение"	2 849,9	2 849,8	100,0
"Безопасность МО "Приморское городское поселение"	784,5	784,5	100,0
"Стимулирование экономической активности в МО "Приморское городское поселение"	2 736,0	2 736,0	100,0
"Развитие автомобильных дорог на территории МО "Приморское городское поселение"	17 541,5	16 926,2	96,5
"Обеспечение качественным жильем граждан на территории МО "Приморское городское поселение"	3 743,4	3 691,1	98,6
"Обеспечение устойчивого функционирования и развития коммунальной и инженерной инфраструктуры и повышение энергоэффективности в МО "Приморское городское поселение"	631,9	631,9	100,0
"Благоустройство территории МО "Приморское городское поселение"	20 775,0	20 573,2	99,0
"Развитие культуры, молодежной политики, физической культуры и спорта в МО "Приморское городское поселение"	155 008,6	155 008,5	100,0
Всего по муниципальным программам:	204 070,8	203 201,2	99,6
Непрограммные расходы	44 027,4	43 173,6	98,1
ВСЕГО:	248 098,2	246 374,8	99,3

 

Исполнение в разрезе направлений реализации муниципальных программ и непрограммных направлений деятельности

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К ОТЧЕТУ ЗА 2020 ГОД

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ПРИМОРСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ»

ВЫБОРГСКОГО РАЙОНА ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

ДОХОДЫ

 

Исполнение плана по доходам бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области за 2020 года составило 100,8% утвержденного годового плана (план – 247 903,9 тыс. рублей, исполнено – 249 850,1 тыс. рублей).     

Данные об исполнении доходной части бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области за 2020 года предоставлены в приложении 1 к пояснительной записке.

                                                                                                                                             

СПРАВКА ОБ ИСПОЛНЕНИИ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА  В РАЗРЕЗЕ ДОХОДНЫХ ИСТОЧНИКОВ ПО МУНИЦИПАЛЬНОМУ ОБРАЗОВАНИЮ "ПРИМОРСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ»  

 

Наименование доходных источников	План на 2020 год тыс. рублей	Фактически поступило  за 2020 год тыс. рублей	%  испол-нения годового плана	Фактически поступило за 2019 год тыс. рублей	Отклонение от АППГ (+,-), %	Отклонение  от АППГ (+,-) тыс. рублей
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	101 067,7	102 809,6	101,7	98 799,8	4,1	4 009,8
Налог на доходы физических лиц	56 395,8	56 528,7	100,2	53 278,0	6,1	3 250,7
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации	5 354,7	5 384,2	100,6	5 849,8	-8,0	-465,6
Единый сельскохозяйственный налог	368,3	245,4	66,6	340,1	-27,8	-94,7
Налог на имущество физических лиц	2 319,0	2 795,2	120,5	2 377,2	17,6	418,0
Земельный налог	36 598,4	37 824,8	103,4	36 908,7	2,5	916,1
Государственная пошлина	31,5	31,3	99,4	46,0	-32,0	-14,7
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	20 251,8	20 685,4	102,1	16 632,9	24,4	4 052,5
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	15 407,4	16 287,0	105,7	10 580,3	53,9	5 706,7
в том числе:
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков	8 335,2	8 730,6	104,7	9 618,9	-9,2	-888,3
Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков)	6 722,3	7 160,8	106,5	573,2	Свыше 200%	6 587,6
Плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности		5,7
Прочие поступления от использования имущества, находящегося  в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	349,9	389,9	111,4	388,2	0,4	1,7
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	3 686,0	3 726,1	101,1	5 151,4	-27,7	-1 425,3
в том числе
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	1 086,0	1 100,7	101,4	166,6	Свыше 200%	934,1
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности	2 600,0	2 625,4	101,0	4 984,8	-47,3	- 2 359,4
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	158,4	174,7	110,3	147,3	18,6	27,4
Прочие неналоговые доходы	1 000,0	497,6	49,8	753,9	-34,0	-256,3
ВСЕГО НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	121 319,5	123 495,0	101,8	115 432,7	7,0	8 062,3

 

Бюджетные назначения по доходам бюджета МО на 2020 год составляют 121 319,5 тыс. рублей, в том числе:

- по налоговым доходам – 101 067,7 тыс. рублей (83,3% от общей суммы);

- по неналоговым доходам – 20 251,8 тыс. рублей (16,7% от общей суммы).

 

       За отчетный период в бюджет МО поступило 123 495,0 тыс. рублей (101,8% от бюджетных назначений на 2020 год, в том числе:

– по налоговым доходам – 102 809,6 тыс. рублей (101,7% от бюджетных назначений на 2020 год и 98% от бюджетных назначений отчетного периода),

– по неналоговым доходам – 20 685,4 тыс. рублей (102,1% от бюджетных назначений на 2020 год.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налоговых и неналоговых доходов увеличилось на 8 062,3 тыс. рублей или на 7%, в том числе:

– по налоговым доходам увеличилось на 4 009,8 тыс. рублей (4,1%),

– по неналоговым доходам увеличилось на 4 052,5 тыс. рублей (24,4%).

В структуре налоговых и неналоговых платежей на отчетную дату удельный вес налоговых доходов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшился на 2,4%.

Соответственно, увеличился удельный вес неналоговых доходов с 14,4% до 16,8%.

Из общей суммы платежей в бюджет МО наибольший удельный вес занимают:

- земельный налог – 30,6%,

- доходы от арендной платы за земельные участки – 7,1%,

- налог на доходы физических лиц – 45,8%.

Налоговые доходы

В структуре налоговых поступлений основными доходными источниками являются:

- налог на доходы физических лиц – 55%,

- акцизы – 5,2%,

- земельный налог – 36,8%.

Налог на доходы физических лиц (000 1 01 02000 01 0000 110)

Бюджетные назначения на 2020 год по НДФЛ составляют 56 395,8 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 56 528,7 тыс. рублей (100,2% от бюджетных назначений на 2020 год).

 Наиболее крупные плательщики за 2020 год:

- ООО «Транснефть-порт Приморск» (ИНН 4704045809),

- ООО «Приморский торговый порт» (ИНН 4704057515),

- ООО «Союзфлот Порт» (ИНН 4704105134),

- ФКУ «ЕРЦ МО РФ» (ИНН 7714794048),

- Филиал ООО «Транснефть-Сервис» (ИНН 2315149921).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление НДФЛ увеличилось на 3 250,7 тыс. рублей или на 6,1% в результате роста перечислений всех крупных плательщиков (ООО «Транснефть-порт Приморск» (+20%), ООО «Приморский торговый порт» (+4,3%), ООО «Союзфлот Порт» (+4,9%), ФКУ «ЕРЦ МО РФ» (+16,5%), филил «Транснефть-Сервис» (+6,1%)).

 

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации (000 1 03 02000 01 0000 110)

Бюджетные назначения на 2020 год по акцизам составляют 5 354,7 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 5 384,2 тыс. рублей (100,6% от бюджетных назначений на 2020 год).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление акцизов уменьшилось на 465,6 тыс. рублей или на 8%. Спад поступлений произошел в результате уменьшения объема реализации нефтепродуктов всеми производителями на территории Российской Федерации.

Налоги на совокупный доход (000 1 05 00000 00 0000 000)

Бюджетные назначения на 2020 год по единому сельскохозяйственному налогу составляют 368,3 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 245,4 тыс. рублей (66,6% от бюджетных назначений на 2020 год).

Плательщики: ООО «Акватория» (ИНН 4704091266) и ООО «Север» (ИНН 7804092068).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налога уменьшилось на 94,7 тыс. рублей или на 27,8% в результате снижения перечислений налога ООО «Север».

 

Налог на имущество физических лиц (000 1 06 01000 00 0000 110)

 

Бюджетные назначения на 2020 год по налогу на имущество физических лиц составляют 2 319,0 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 2 795,2 тыс. рублей (120,5% от бюджетных назначений на 2020 год).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налога увеличилось на 418,0 тыс. рублей или на 17,6%, что обусловлено поэтапным переходом на уплату налога исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения.

 

Земельный налог (000 1 06 06000 00 0000 110)

Бюджетные назначения на 2020 год по земельному налогу составляют 36 598,4 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 37 824,8 тыс. рублей (103,4% от бюджетных назначений на 2020 год).

В выборке наиболее крупных налогоплательщиков по земельному налогу и в предоставлении пояснений к увеличению (уменьшению) поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года отказано в связи с отсутствием у ИФНС России по Выборгскому району технической возможности (отсутствие аналитических выборок).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налога увеличилось на 916,1 тыс. рублей или на 2,5% в результате роста поступлений налога от физических лиц.

Кроме того, причиной увеличения явилась отмена с 1 января 2020 года льгот муниципальным, бюджетным и казенным учреждениям, финансируемым не из бюджета МО «Приморское городское поселение». Так, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые из бюджета муниципального образования «Выборгский район» Ленинградской области за 2020 год заплатили 649,4 тыс. рублей.

 

Государственная пошлина (000 1 08 00000 00 0000 000)

Бюджетные назначения на 2020 год по госпошлине составляют 31,5 тыс. рублей.

За отчетный период в бюджет поступило 31,3 тыс. рублей (99,4% от бюджетных назначений на 2020 год).