Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст. 200. 1 УК РФ).

Объективные признаки

Непосредственный объект преступления — установленный порядок перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, которые являются предметом данного преступления.

Под наличными денежными средствами подразумеваются банкноты или монеты любого достоинства как в российской, так и в иностранной валюте.

Денежные инструменты — это дорожные чеки, векселя, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, удостоверяющие обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств, в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата (примечание 5 к ст. 200.1 УК РФ).

В соответствии со ст. 2 Таможенного кодекса Таможенного союза (ТК ТС) таможенную территорию Таможенного союза составляют территории Республики Беларусь, Республики Казахстан и Российской Федерации, а также находящиеся за пределами территорий государств — членов Таможенного союза искусственные острова, установки, сооружения и иные объекты, в отношении которых государства — члены Таможенного союза обладают исключительной юрисдикцией. Пределы таможенной территории таможенного союза являются таможенной границей Таможенного союза.

Объективная сторона заключается в незаконном, т. е. вопреки установленному таможенным законодательством порядку, перемещении перечисленных выше предметов через таможенную границу: вне установленных мест или в неустановленное время работы таможенных органов в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля (например, в тайниках), либо с недостоверным декларированием или недекларированием, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения, или с использованием полностью поддельных документов, разрешающих вывоз денежных средств и (или) денежных инструментов (п. 19 ст. 4 ТК ТС).

Обязательный признак объективной стороны — перемещение указанных предметов в крупном размере, т. е. в сумме превышающей двукратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимости дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС к перемещению без письменного декларирования (примечание 1 к ст. 200.1 УК РФ).

При расчете размера суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов из всей суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов подлежит исключению та часть, которая таможенным законодательством

Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС разрешена к перемещению без декларирования или была задекларирована (Примечание 3 к ст. 200.1 УК РФ).

В соответствии с Договором о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза (подписан в г. Астана, 5 июля 2010 г.) без декларирования разрешается ввоз или вывоз денежных средств или дорожных инструментов на общую сумму, равную либо не превышающую в эквиваленте 10 тыс. долл. США.

Преступление окончено в момент прохождения лицом таможенного контроля и обнаружения незаконно перемещенных денежных средств или денежных инструментов, либо в тот момент, когда виновный уже оказался на территории Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, если ранее эти предметы не были обнаружены.

Субъективные признаки

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления — вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет.

КВАЛИФИЦИРОВАННЫЕ ВИДЫ

Квалифицированные составы в качестве отягчающих обстоятельств предусматривают совершение преступления в особо крупном размере (п. «а» ч. 2 ст. 200.1 УК РФ) или группой лиц (п. «б» ч. 2 ст. 200.1 УК РФ).

Особо крупный размер имеет место в том случае, когда сумма незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов превышает пятикратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимости дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС к перемещению без письменного декларирования (примечание 2 к ст. 200.1 УК РФ).

При расчете суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов из всей суммы указанных предметов подлежит исключению та часть, которая таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС разрешена к перемещению без декларирования или была задекларирована (примечание 3 к ст. 200.1 УК РФ).

Лицо, добровольно сдавшее наличные денежные средства и (или) денежные инструменты, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится иного состава преступления. Добровольная сдача отсутствует в том случае, когда наличные денежные средства и (или) денежные инструменты были обнаружение при осуществлении таможенного контроля либо были изъяты у лица при его задержании, или при производстве следственных действий по их обнаружению и изъятию (примечание 4 к ст. 200.1 УК РФ).

Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий (ст. 200.2 УК РФ). Непосредственный объект преступления — установленный порядок перемещения через таможенную границу Таможенного союза алкогольной продукции или табачных изделий, которые являются предметом данного преступления.

Объективная сторона заключается в совершении деяний, аналогичных рассмотренным выше (ст. 200.1 УК РФ). Обязательный признак преступления — крупный размер стоимости перемещаемых предметов, превышающий 250 тыс. руб. (примечание 1 к ст. 2002 УК РФ). При этом из стоимости незаконно перемещенных алкогольной продукции или (и) табачных изделий подлежит исключению та часть стоимости указанных товаров, которая таможенным законодательством Таможенного союза разрешена к перемещению без декларирования и (или) была задекларирована (примечание 2 ст. 200.2 УК).

Субъективные признаки

С субъективной стороны преступление характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления — лицо, достигшее возраста 16 лет.

Квалифицированные виды

В ч. 2 ст. 200.2 УК РФ установлена ответственность за совершение преступления группой лиц по предварительному сговору (п. «а») или должностным лицом с использованием служебного положения (п. «б»); в ч. 3 — за деяния, совершенные организованной группой.