Раздел 1. Общее описание товара (услуги)

Дается очень краткое описание предлагаемого к выпуску (продажам) товара (услуги). На основе прогнозного объема продаж рассчитывается производственная программа предприятия – план производства предприятия. Для упрощения расчетов принять производственную программу в натуральном выражении равной объему продаж в натуральном выражении, и одинаковые в течение года (по месяцам) объемы продаж.

Таблица 1

Прогнозный объем продаж (временной интервал – год)

Товар

Прогнозный объем продаж в натуральном выражении

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1 месяц

2 месяц

3 месяц

4 месяц

5 месяц

6 месяц

7 месяц

8 месяц

9 месяц

10 месяц

11 месяц

12 месяц

Товар 1

Товар 2 И т.д.

Итого

Раздел 2. Расчет необходимого капитала

В данном разделе работы определяется стоимость основных фондов и нематериальных активов, потребность в оборотных средствах; определяется состав и численность работающих; рассчитывается потребность в финансовых ресурсах.

2.1. Определение потребности в трудовых ресурсах

Результаты расчета численности персонала свести в таблицу 2.

Таблица 2

Сводная ведомость численности персонала

Профессиональные группы	Число работников
1.Управленческий персонал 2.Специалисты 3. Прочий персонал
Итого численность:

 

2.2. Расчет потребности в основном капитале

Результаты расчета необходимо свести в таблице 3.

Таблица 3

Расчет потребности в основном капитале

Основные фонды	Необходимое количество, ед.	Стоимость единицы, руб.	Итого стоимость, руб.
Основные средства 1. Здания, сооружения 2. Машины и оборудование 3. Транспортные средства И т.д. Нематериальные активы 1. Патенты 2. Лицензии
Итого основного капитала:

 

Первоначальная стоимость оборудования рассчитывается по действующим ценам на оборудование с учетом затрат на транспортировку и монтаж.

Расчет количества и стоимости вспомогательного оборудования, транспортных средств определяется из реальной потребности в них.

 

2.3. Расчет потребности в оборотных средствах

На планируемый объем производства рассчитайте величину необходимого оборотного капитала.

Планируемая величина оборотных средств определяется как сумма по всем видам оборотных средств и оформляется в таблице 4.

 

 

Таблица 4

Расчет потребности в оборотных средствах

Виды оборотных средств	Единицы измерения	Цена за единицу, руб.	Среднедневное потребление, руб.	Норматив запаса, дни	Норматив оборотных средств, руб.
1. Производственные запасы: запас1 запас2 и т.д. 2.НЗП 3.ГП  и др.
Итого оборотных средств:

 

Рассчитайте нормативы материальных затрат в НЗП, если длительность производственного цикла больше одного дня, и норматив хранения готовой продукции на складе, если будете формировать транспортную партию на складе больше одного дня.

Необходимо определить за счет каких финансовых ресурсов вы планируете приобретать, ремонтировать основные средства; формировать необходимую величину оборотных средств? Если это будут заемные средства, то где и на каких условиях вы возьмете кредит? Как это отразится на себестоимости и цене производимого товара?

Определив затраты, связанные с процессом регистрации и необходимость заемных средств при формировании основных и оборотных фондов, рассчитайте величину необходимого кредита. Постройте планируемые финансовые потоки. Возможен вариант использования и собственного и заемного капитала. При этом необходимо учитывать целесообразность привлечения заемного капитала.