Звіт касира за 3 жовтня 2011 р.

 

№ документа	Від кого одержано або кому видано	№ кореспо­ндуючого рахунку	Надхо­дження	Видаток
	Залишок на початок дня		17
49	Дудко А.Н. – залишок підзвітних сум		100
50	За чеком КФ 387639 з поточного рахунку		51850
62	Матвійчук П.Р. – на службове відрядження			1300
63	За розрахунково-платіжною відомістю – заробітна плата			50000
64	Антоновій О.Ю. – аліменти			660
	Разом за період		51950	51960
	Залишок на кінець дня		7

       

Касир                                                                    Підпис

 

Таблиця 3

Звіт касира за 4 – 31 жовтня 2011 р.

 

№ доку­мента	Від кого одержано або кому видано	№ корес­понду­ючого рахунку	Надхо­дження	Вида­ток
	Залишок на початок дня		7
51	Від Грушиної Т.Н. – погашення нестачі		240
52	Від учасників – внески до статутного капіталу		10800
53	Повернуті кошти різними дебіторами		750
54	За чеком КФ 387640 з поточного рахунку		5000
65	Даниленко М.Ю. – відшкодуван­ня перевитрат за авансовим звітом			25
66	Щербаковій Е.Е. – на господарські потреби			150

 

№ доку­мента	Від кого одержано або кому видано	№ корес­понду­ючого рахунку	Надхо­дження	Вида­ток
67	Анохіної А.Г. – позика на житлове будівництво			15000
68	Даниленко Н.М. – матеріальна допомога			1000
69	Повернуті кошти різним кредито­рам			310

             

Касир                                                                           Підпис

 

За наказом керівника № 49 від 31 жовтня 2011 р. о 18 год. проведено інвентаризацію коштів у касі підприємства станом на
1 листопада 2011 р.

Комісія у складі заступника директора Лежненко Ю.Н. (голова комісії), бухгалтера Романюк В.С., касира Міхненко О.А. встановила:

1. Готівка в касі – 2,00 грн.

2. Грошові документи – немає.

Останні номери касових ордерів:

 – прибуткового – 54;

 – видаткового – 70.

 

Матеріал для практичного заняття 2

Виписка № 154 із поточного рахунку за жовтень 2011 р.

 

МФО 300089 ПАБ "Кредитбанк" м. Київ

ТОВ "Комфорт"

Поточний рахунок 26005301000688

Код ЄДРПОУ 21651641

Виписка за 03.10.2011 р., дата попередньої виписки 30.09.2011 р.

 

Вхідне сальдо                                                                            25000,00

 

Номер документа	Зміст операції	Дебет	Кредит
300	Перераховано до бюджету ПДВ за вересень 2011 р.	31200,00
301	Перераховано до бюджету податок на доходи фізичних осіб за вересень 2011 р.	7200,00

 

Номер документа	Зміст операції	Дебет	Кредит
302	Перераховано до бюджету податок на прибуток за 9 місяців 2011 р.	10850,00
303	Перераховано єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування вересень 2011 р.	19800,00
387639	У касу готівка	51850,00
214	Одержано попередню оплату від покупця		100000,00
	Обороти за день	120900,0	100000,00
	Вихідне сальдо		45900,00

 

Зміст операцій з поточного рахунку підприємства за 4 – 31 жовтня 2006 р. (виписки № 155 – 169).

 

Зміст операції	Сума, грн.
Зараховано на поточний рахунок
Із каси підприємства	300,00
Відсотки банку по залишках коштів на поточному рахунку	37,00
Відсотки за депозитним рахунком	650,00
Від покупців за отримані товари	400000,00
Попередня оплата (аванс) від покупців	100000,00
Від дебіторів у погашення заборгованості	500,00
Від продажу іноземної валюти (продаж 5000 доларів США; курс продажу 1дол. – 8,02 грн.; комісія банку 0,3%)	39979,70
Позика банку в межах кредитної лінії	50000,00
Залишок від купівлі іноземної валюти	34,00
Перераховано з поточного рахунку
Постачальникам за отримані товари	170000,00
Постачальникам – попередня оплата	150000,00
По чеку в касу підприємства	5000,00
На поповнення депозитного рахунку	10000,00
Частково погашена позика	20000,00
Фінансові санкції (згідно з актом податкового органу)	480,00
Кредиторам за надані послуги	2470,00
На купівлю валюти (включаючи комісію банку в розмірі 0,3% та збір до Пенсійного фонду в розмірі 0,5 %)	228850,00
Комісія банку за переказ валюти іноземному постачальнику	160,00

 

Виписка № 5 із депозитного рахунку за жовтень 2011 р.

 

МФО 300089      ПАБ "Кредитбанк" м. Київ

ТОВ "Комфорт"

Депозитний рахунок 31862124000688

Код ЄДРПОУ 21651641

Виписка за 30.10.2011р., дата попередньої виписки 01.010.2011 р.

 

Вхідне сальдо                                                                           50000,00

 

Номер документа	Зміст операції	Дебет	Кредит
317	Поповнення депозитного рахунку з поточно­го рахунку в національній валюті		10000,00
	Обороти за день		10000,00
	Вихідне сальдо		60000,00