Сущность кредита и займа при предоставлении товара – получении товарного продукта с отсрочкой платежа.

Кредит - есть то, что кредитор предоставляет заемщику для присвоения или же временного распоряжения, пользования. Данное определение кредита уже указывает на один из существенных аспектов кредита. Он заключается во временном характере кредит.

Если отвлечься от этого характера рыночной сделки, то кредит представляет собой собственно товар, имеющий экономическую ценность для продавца; она заключается в том, что данный товар призван удовлетворять потребность продавца в деньгах, доходе.

При кредитных же отношениях эта ценность реализуется лишь с некоторой отсрочкой. И данная экономическая ценность товара составляет еще один из аспектов сущности кредита при реализации товаров с отсрочкой платежа.

При реализации товаров в названном формате, кредитор идет на известные убытки и риск, которые должны быть покрыты покупателем-заемщиком.

Первым источником убытков продавца-кредитора выступает инфляция, которая предполагается в течение действия кредитно-заемной сделки, инфляция есть понижение товарной цены денег, но продавец-кредитор желает получить за свой товар ту цену, которая существует у денег на момент заключения сделки. Это обстоятельство является одним из источников добавления к цене товара, реализуемого в одномоментной сделке, некоторой части, соответствующей предполагаемому уровню инфляции до момента наступления платежа покупателем-заемщиком.

Кроме того, продавец-кредитор, реализуя свой товар в рассрочку, несет определенный риск невыполнения покупателем-заемщиком своих долговых обязательств, в той или иной мере. И этот риск также должен возмещаться некоторой надбавкой к цене.

Наконец, следует отметить, что продавец-кредитор вследствие отсрочки платежа за поставленный товар, утрачивает некоторую выгоду, которую он мог бы получить, если цена за его товар была предоставлена сразу же. И это обстоятельство выступает еще одной дополнительной структурной частью цены товара, реализуемого в кредит.

Неотъемлемым аспектом сущности кредита также выступает наличие гарантии того, что заемщик выполнит свои долговые обязательства.

Таким образом, при реализации кредита в форме предоставления товара покупателю-заемщику в рассрочку имеются 4 аспекта его сущности:

1)Временной характер.

2)Удовлетворение потребности продавца-кредитора в деньгах, в доходе с некоторой рассрочкой.

3)Добавление к цене товара, реализуемого в кредит, некоторой наценки, состоящей из трех названных частей.

4)Наличие материального обеспечения кредиторской сделки.

Этот же товар, но, рассматриваемый со стороны покупателя-заемщика, выступает уже, во-первых, товарным продуктом, а, во-вторых, займом. У займа существуют свои аспекты, которые отчасти совпадают с сущностью кредита, а отчасти имеют свои отличия.

Совпадение заключается во временном характере, который представляет собой один из аспектов сущности займа.

Второй аспект этой сущности также заключается в наличии определенной наценки к цене товарного продукта, приобретаемого с отсрочкой платежа.

Разница же этого аспекта сущности займа от соответствующего аспекта сущности кредита заключается в том, что источником наценки выступает (не инфляция, риск и упущенная выгода, а) возможность удовлетворения покупателем-заемщиком своих потребностей еще до полного расчета за полученный товарный продукт.

Возможность удовлетворить потребность покупателя-заемщика, полученным товарным продуктом, соответственно составляет третий аспект сущности займа при получении товарного продукта с отсрочкой платежа.

Четвертый аспект сущности займа также состоит (как и аспект сущности кредита) в материальном обеспечении сделки, т.е. предоставления материальных гарантий заемщиком выполнения своих долговых обязательств в свое время и в полном объеме.

 

54. Сущность кредита и займа при предварительной оплате товарного продукта – предварительном получении цены за товар.

Кредит - есть то, что кредитор предоставляет заемщику для присвоения или же временного распоряжения, пользования. Данное определение кредита уже указывает на один из существенных аспектов кредита. Он заключается во временном характере кредит.

Если отвлечься от этого характера рыночной сделки, то кредит представляет собой собственно товар, имеющий экономическую ценность для продавца; она заключается в том, что данный товар призван удовлетворять потребность продавца в деньгах, доходе.

Вместе с тем, рыночная сделка может быть реализована, когда в качестве кредитора выступает не продавец, а покупатель, который предварительно предоставляет цену за необходимый ему товарный продукт и ишь за тем по истечение установленного времени продавец-заемщик поставляет данный товар.

Общим в аспектах сущности также выступает временной характер такой рыночной сделки. Отличии же заключается в том, что здесь к цене товара, которая могла бы быть при условии одномоментной реализации актов купли-продажи не добавляется наценка, а напротив, делается скидка к цене. И эта скидка по форме тождественна наценке, т.е она также, с одной стороны, является величиной дискретного порядка, а, с другой стороны, представляет собой целостную величину. Целостной она выступает со стороны покупателя-кредитора. Источником этой скидки является отсрочка покупателя-кредитора в удовлетворении своей потребности товарным продуктом, приобретаемым с предварительной его оплатой. Со стороны же продавца-заемщика источником ее структурных частей являются:

-Предполагаемая инфляция на период данной рыночной сделки.

-Отсутствие риска у продавца-заемщика.

-Дополнительная выгода продавца-заемщика, получаемая вследствие предварительного получения цены за свой товар.

Четвертым аспектом, определяющим сущность рыночной сделки в рассматриваемом формате, является наличие ее материального обеспечения, т.е. предоставление продавцом-заемщиком гарантии (в том или ином виде) выполнения своих долговых обязательств.