Центральный банк: понятие, организационная структура и цели деятельности

 

    Центральный банк является главным звеном банковской системы и осуществляет свою деятельность на основании банковского законодательства.

Центральные банки выполняют следующие базовые функции:

- законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;

- являются "банком банков", осуществляя надзор за деятельностью банков;

- являются банком правительства;

- проводят денежно-кредитное регулирование.

В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, например: Национальный Банк Украины, Федеральная резервная система США, Банк Англии, Немецкий федеральный банк, Государственный банк Вьетнама, Народный банк Китая, в России — Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

    С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:

- государственные;

- акционерные;

- смешанные.

    В государственных центральных банках 100 % капитала принадлежит государству. В ряде стран центральные банки создавались как государственные с самого начала. К их числу относится, к примеру, Банк Германии - Немецкий федеральный банк (Дойче Бундесбанк), образованный в 1957 г. Другая группа центральных банков сначала были частными (например, Банк Англии (1694), Банк Франции (1800), а затем были национализированы.

В акционерных центральных банках капитал сформирован благодаря взносам учредителей.

Например, акционерным центральным банком является Федеральная резервная система США (ФРС), учрежденная Актом о Федеральной резервной системе 23 декабря 1913 г. Капитал федеральных резервных банков образован за счет паевых взносов частных коммерческих банков, вступающих в члены ФРС. Однако, несмотря на акционерную форму организации, ФРС принадлежит к числу важнейших государственных учреждений, руководство которых (председатель и вице-председатель cовета управляющих ФРС) назначаются президентом США на 4 года из числа членов совета управляющих ФРС и утверждаются Сенатом США.

    В смешанных центральных банках капитал сформирован частным сектором совместно с государством. Ярким представителем этой группы центральных банков является, например, Банк Японии, основанный в 1882 г. По Закону 1942 г. только 55% уставного капитала данного центрального банка принадлежит государству. Руководство Банка Японии назначается правительством и утверждается парламентом страны.

    Также может быть создан центральный банк группой (союзом) стран. К примеру, Европейский центральный банк (англ. European Central Bank) — центральный банк Евросоюза и зоны евро. Образован 1 июня 1998 года. В его штат входят представители всех государств-членов ЕС. Банк полностью независим от остальных органов ЕС.

    В РБ роль главного регулирующего государственного органа кредитной системы страны играет Национальный банк Республики Беларусь. Он подотчетен президенту страны, что выражается в следующих принципах:

    1) утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него    

2) с согласия президента назначается председатель правления НБ;

    3) с согласия президента выбирается аудиторская организация, которая будет осуществлять проверку НБ;

    4) президент утверждает итоговый годовой баланс НБ.

Основные цели деятельности Национального банка:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью «Национальный банк Республики Беларусь».

Национальный банк состоит из центрального аппарата, структурных подразделений, находящихся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. К структурным подразделениям относятся главные управления по областям, специализированное управление, учебный центр, центральное хранилище, расчетный центр, детский санаторий «Ружанский». Структурные подразделения Национального банка действуют на основании положений, утверждаемых Правлением Национального банка.

Национальный банк имеет право по согласованию с Президентом Республики Беларусь создавать организации, необходимые для обеспечения своей деятельности. Такой организацией является учреждение образования «Полесский государственный университет».

По законодательству РБ за Национальным банком закреплены следующие функции:

- разработка Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и обеспечение ее проведения;

- осуществление эмиссию денег;

- регулирование денежного обращения, валютных, расчетных и кредитных операций;

- рефинансирование коммерческих банков;

- эмиссия собственных ценных бумаг;

- выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;

- осуществление государственной регистрации, лицензирования и регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах;

- организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в его разработке;

- по согласованию с Президентом Республики Беларусь создает золотовалютные резервы и управляет ими в пределах своей компетенции;

- анализирует и прогнозирует состояние денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь, публикует соответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическом печатном издании Национального банка;

- взаимодействие с центральными банками других стран и международными финансовыми организациями.

Так как деятельность ЦБ можно рассматривать как с точки зрения органа государственного регулирования, так и с точки зрения банка вообще, то любой ЦБ может выполнять банковские операции, предусмотренные законодательством.

 К основным банковским операциям, выполняемым НБ РБ, относятся:

1) расчетно-кассовое обслуживание органов государственной власти (МВД, КГБ,…);

2) кредитование коммерческих банков в порядке рефинансирования, Правительства РБ и других государственных органов, а также физических лиц – сотрудников НБ;

3) привлечение заемных ресурсов за счет кредитов, полученных от других государств или международных организаций.

4) эмиссия собственных ценных бумаг;

5) купля-продажа ценных бумаг на вторичном рынке;

Национальный банк организует свою деятельность исходя из Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, ежегодно утверждаемых Президентом Республики Беларусь. Совместно с Правительством РБ НБ ежегодно до 1 октября представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Национальный банк не отвечает по обязательствам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, за исключением случаев, когда он принимает на себя такие обязательства. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не отвечают по обязательствам Национального банк.

В целях совершенствования денежно-кредитной политики и банковской системы Республики Беларусь при Национальном банке создается Консультативный совет, в функции которого входит оказание этому банку экспертных, информационных и консультативных услуг.

Председателем Консультативного совета является Председатель Правления Национального банка.

Имущество Национального банка находится в собственности Республики Беларусь и закреплено за ним на праве оперативного управления.

Уставный фонд Национального банка предназначен для обеспечения деятельности и выполнения обязательств этого банка. Он образуется за счет его прибыли, целевых поступлений и других источников, не запрещенных законодательством.

Размер уставного фонда Национального банка – двести пятьдесят миллиардов белорусских рублей.

Национальный банк для обеспечения своей деятельности создает резервный и иные фонды, а также специальные резервы общих банковских рисков.

Резервный фонд предназначается для покрытия возможных убытков по операциям Национального банка, по которым не образуются специальные резервы общих банковских рисков, в том числе связанных с предоставлением гарантий. Резервный фонд формируется в размере не менее уставного фонда Национального банка.

Прибыль Национального банка образуется от осуществления им деятельности в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь и иными актами законодательства.

Национальный банк ежегодно направляет в резерв государственного учреждения «Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц» 80% прибыли, определенной на основании его годового бухгалтерского баланса, а остальную часть прибыли использует на увеличение уставного, резервного и иных своих фондов.