Управление налогами на фонд оплаты труда: ндфл и страховые взносы

Ø Сколько времени осталось конвертной зарплате, что уже делается и какие шаги в этой области ожидаются от государства в ближайшее время

Ø Как эффективно уменьшать «зарплатные» налоги, но отражать расчеты с персоналом официально (компенсации, аренда, обучение, дивиденды, кооперативы, услуги, матпомощь, представительские, дивиденды, управляющий, льготирование, обезналичивание и т.д.)

Ø Отдельный обзор изменений по схеме «ИП-Управляющий»: подход налоговиков, свежие примеры, на что обратить внимание

Ø Обеспечение стабильного потока наличных средств при помощи не только ИП, но и простых учетных механизмов

Ø Критерии переквалификации договоров оказания услуг в трудовые договоры: список для устранения ключевых ошибок по налоговой и судебной практике

Ø Индивидуальный предприниматель в налоговом планировании – его роль и варианты использования с учетом рисков по схемам дробления

Ø Практика начисления НДФЛ на займы и подотчет, данные схемы в «красной зоне» (пример, более 32 млн. руб. налога на займы учредителю)

Ø Зачисление денег на карту физического лица: когда и при каких условиях предъявят налоги (реальные пример начислений десятков миллионов рублей)

3) Специальные налоговые режимы: варианты использования, способы снижения. Дробление бизнеса.

Ø Подробно разбираем о тмену ЕНВД и варианты действий для торговли, транспорта, общепита, бытовых услуг, аренды и других

Ø Механизмы перехода с ЕНВД на другие налоговые режимы с учетом требований не допустить искусственности, лишенной хозяйственного смысла

Ø УСН 6% и / или УСН 15 %: как эффективно применять, какие риски сегодня актуальны, каковы альтернативы

Ø Патентная система: возможности экономии, ограничения и риски, практика использования по вариантам

Ø Самозанятость – новый налоговый режим: где применяется, законодательные требования, риски, ограничение и возможности использования в 2020 году

Ø Что укажет проверяющему на формальный характер деятельности организации и как этого избежать

Ø Как не допустить в бизнесе признаков искусственности, лишенной хозяйственного смысла и защититься от необоснованных претензий

Ø Акценты на правильном документальном оформлении: какие документы ожидаются в сделках, как проверяющий находит и доказывает изъяны

Ø Текущий подход проверяющих к дроблению бизнеса, где проходит граница между законным и незаконным

Ø Примеры схем дробления, их риски при доказывании взаимозависимости:

ü Дробление по варианту торгового дома – выделение продажи

ü Дробление разные виды деятельности (ОСН + спецрежим)

ü Дробление по варианту одновременной деятельности – параллельное создание

ü Дробление по варианту ЕНВД – совместная работа, транспортные услуги

ü Дробление дилер – автосервис (ОСН+ЕНВД)

ü Дробление для сохранения прав на лицензии, крупных контрактов и т.д. – защитное разделение

ü Дробление в аренде (разделение помещений: патент, УСН)

ü Дробление для создания системы затрат – поставка, услуги, займы, аренда, роялти

ü Дробление для защиты топ-менеджмента – аутсорсинг

ü Дробление для защиты активов – хранители активов

ü Дробление для трансляции выручки - агентирование

ü Роль индивидуального предпринимателя в налоговом планировании

ü ИП- управляющий, ИП- услуги, ИП- агент, ИП- владелец имущества, ИП- на патенте, ИП-товарный знак, ИП -Агент и прочие ИП

ü Комбинации различных вариантов дробления

Ø Разбор кейсов на основе дел реальных групп лиц: от «Мастер-инструмента» до наших дней

Ø Полный список признаков дробления, используемых проверяющими в 2020 году

Ø Разделяем признаки дробления на три группы: выявляются дистанционно автоматически и «нажатием кнопки» («дерево связей» - появление риска), дополнительно выявляются дистанционно (запросами и анализом потоков – усиление риска), выявляются на проверке (написание акта – реальность риска)

Ø В подарок - Рабочая таблица с критериями для самоанализа бизнеса на риски налогового дробления (из практики консультирования)

Варианты корпоративных структур

Зачем вести бизнес через группу лиц и стоит ли соединить всё в одной «корзине» (плюсы и минусы групповых построений в сравнении с единым предприятием; случаи из практики)

Ø Практические примеры эффективных холдинговых построений на основе разных вариантов и связок лиц:

ü коммерческие (АО, ООО, ИП, производственный кооператив);

ü некоммерческие (потребительский кооператив, автономная организация, ассоциация, фонд);

ü по характеру (физические – юридические);

ü по договорным аспектам (поставка, аренда, заем, переработка, агентирование, хранение, совместная деятельность, доверительное управление и т.д.);

ü по системе налогообложения (общая система, упрощенная система, ЕНВД, патент, самозанятость; комбинации режимов);

ü по роли в бизнесе (производитель, торговый дом, агент на закуп, агент на продажу, давалец, переработчик, хранитель активов, владелец товарного знака, рисковая компания, управляющий и т.д.);

ü традиционные и нетрадиционные связки (коммерческое-некоммерческое; фонд-ООО; договор о совместной деятельности; иностранный инвестор и т.д.)

Ø Как грамотные структуры бизнеса помогают сегодня не только снизить риски налогового контроля, но и успешно пройти различные проверки

Ø Какие схемы могут быть «зашиты» в построениях групп и как на эти риски повлияет взаимозависимость (свежие судебные примеры доначислений по статье 54.1 НК РФ).

Ø Варианты построения структур для разных отраслей из нашей практики аудита и консультирования (для любых отраслей и масштабов: производство продуктов питания и непродовольственных товаров, торговля оптовая и розничная, транспорт автомобильный и железнодорожный, оказание различных услуг, аренда, общепит, строительство, посредничество, сельское хозяйство и т.д.; комбинации отраслей и видов деятельности).

Место проведения: г. Барнаул, место проведения уточнить у организатора ближе в дате семинара.

Стоимость участия в 2-х дневном семинаре 1-го участника от компании: 12500 рублей (2-й участник - скидка 7%.)

В 1-дневном – 7000 рублей.

В стоимость входит: очное участие в семинаре, бизнес-ланч, раздаточный материал, именной сертификат участника.