Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Системи обробки інформації в комерційних банках. ⇐ ПредыдущаяСтр 4 из 4
В кожному комерційному банку (КБ) обов'язково повинні функціонувати система автоматизованої обробки інформації, яка може автоматизувати всі функції, при цьому обов'язково повинні бути автоматизовані такі функції: *облік руху коштів на рахунках клієнтів; * формування бухгалтерського балансу; *формування статистичних звітів у вигляді звітних файлів. Ці функції автоматизуються за допомогою пакету ОДБ. НБУ провів ліцензування всіх ОДБ, що є в банках. В КБ виділяються такі підсистеми: 1) обслуговування банківських рахунків, включаючи банкомати; 2) каса і сховище; 3) депозити і депозитні сейфи; 4) валютне господарство і валюті операції, включаючи АРМ-SWIFT; 5) підсистема аналізу АРМ-NORM; 6) міжбанківські рахунки АРМ-3; 7) підсистема міжфіліальних розрахунків, контролю роботи філій; 8) внутрішньогосподарський облік, облік розрахунків по з/п, матеріальних цінностей; 9) бухгалтерський модуль (бух. звіти); 10) центральна БД. На практиці існують технології, в яких перелік вище названих підсистем чи функцій, автоматизуються повністю, частково за допомогою пакету ОДБ. Напр., інтегрований пакет має головне меню структури: А - обслуговування банківських рахунків; Б - обсл-ня кредитів; В - обсл-ня кас і сховищ; Г - бух-рія; Д - адміністрування системи; Е - зарубіжні перерахунки; Ж - обсл-ня цінних паперів; З - обсл-ня депозитних сейфів; Ї - інф-ція та аналіз; К - обробка за день Л - обробка періодична; М - архів; Н - власне госп-во; О - обсл-ня обмінних пунктів; Я - кінець роботи. Довідник звітних файлів: · Файли оперативної інф-ції містять дані про залишки і рух коштів на розрахункових та поточних рахунках: 1) файл договорів (угоди по кредитам і депозитам); 2) файл обліку цінних паперів; 3) файли обліку цінностей; 4) файли внутрігосподарського обліку (розрахунки по з/п, облік матер.цінностей, облік основних засобів - файли типу _.obj); 5) файл аналітичного обліку руху коштів і засобів всіх видів. · Архівні файли формуються на основі файлів оперативної інф-ції і звітних файлів. В цілому по банкам формується більше 20 форм звітності, а в НБУ, крім цих, формується і використовується ще 17форм. · Файли НДІ формуються як повні, так і часткові копії файлів цього типу, записаних в центральну БД. В локальних БД на функціональних АРМ спеціалісти можуть сформувати і підтримувати свої файли НДІ незалежно, які вони особисто будуть використовувати (напр., особистий календар, нормативи тощо).
· Файли оперативної інф-ції в локальних БД формуються як первинні, а потім вони акумулюються в центральній БД. В більшості файлів оперативної інф-ції формуються як вхідні файли з первинних док-ів. Підсистема обслуговування рахунків: Основне завдання - авт-ція руху коштів на розрахункових і поточних рахунках. Це завдання виконується за допомогою пакету програм ОДБ. Ф-ція обсл-ня банк. рахунків на даному рівні ієрархії меню деталізується такими процедурами: А - відкриття рахунку; Б - відкриття рахунків в рамках існуючого номера; В - внесок; Г - виплата; Д - безготівкові операції; Е - ліквідація рахунку; Ж - обсл-ня переводів; З - перегляд розрахунків клієнтів банку; І - допоміжні ф-ції; К - анулювання операцій; Л - підтвердження операцій касиром; Я - ви хід з меню. Техпроцес підсистеми обсл-ня рахунків включає такі етапи: · збір інф-ції; · формування бази; · форм-ня виписок; · видача довідок; · форм-ня звітних файлів. · збір інф-ції: первинні дані для автоматизації обліку руху коштів на рахунках клієнтів надходить по 3 каналам: 1) в формі первинних док-тів через АРМ-операціоніста операціоністу надходять платіжні доручення, чеки, розпорядження керівників банку; операціоніст через АРМ заносить інф-цію в вхідний файл. 2) вхідні дані поступають по системі “клієнт-банк”. Ця система включає 2 АРМ або 2 частини: клієнтську і банківську. В клієнтській частині при роботі підключаються 3 АРМ: *АРМ виконавця-бухгалтера *АРМ гол. бух-ра *АРМ керівника. Технологія формування платіжних документів включає такі процедури: · на АРМ бух-ра складається первинний документ · по мережі він передається на АРМ гол. бух-ра, де док-т в електронній формі (запис) доповнюється електронним підписом гол. бух-ра · док-т попадає на підпис кер-ка, де виконуються ті ж самі процедури по підписуванню
· електронний док-т повертається на АРМ бух-ра, комплектуються такі док-ти в спец.файл, який проходить шифровку (кліптографічну обробку) і передється по комутованим каналам зв'язку в банк на АРМ системи “клієнт-банк”, де з переданих док-тів формується вхідний файл. 3) потік платіжних док-тів, що надходять від ін. Банків на АРМ-3.Після розкриття (розшифровки) цього потоку інф-ція передається на вхідний файл ОДБ. · формування бази: виконує технолог системи, який за допомогою спец. програми проводить виконання процедур, закладених у вхідних док-тах, і записує їх в робочий файл, який відображає рух коштів на розрахункових і поточних рахунках. · форм-ня виписок (звіт про стан рахунку): по закінченню робочого дня банку всім клієнтам формуються док-ти на паперових носіях у формі виписок із розрахункових рахунків, де вказується сальдо вхідне, код операцій - цільове призначення, операції і сальдо на кінець дня. Цей док-т видається за кожний день на наступний день через операціоніста або по каналу системи “клієнт-банк”. · видача довідок: заключається у видачі довідок по запиту про залишки і рух коштів на розрахункових рахунках. Такі запити можуть надходити з АРМ операціоніста та ін.спец-тів банку та кер-ків банку. Процедура виконується в будь-який момент робочого дня банку. Такий запит може надходити і від клієнта, який має систему “клієнт-банк”. Клієнт в банк надсилає в банк док-ти і запити, а з банку отримує підтвердження про одержання. · форм-ня звітних файлів: в банках щоденно складається баланс і формуються звіти, які мають періодичність: щоденну, п'ятиденну, місячну, квартальну, річну. На основі робочого файлу про залишки і рух коштів на рахунках, а також файлів з аналітичними даними по бух. рахункам і довідкового файлу, розкриваючого структуру балансу формується звітний файл: 01 - Дані про залишки на рахунках (формується щоденно); 02 - Дані про обороти та залишки на рахунках (форм-ся щомісячно). Ці файли форм-ся в банках на АРМ-стат, який має 3 рівні: *КБ; *регіональний; *НБУ. АРМ кредитного відділу банку реалізує ф-ції з обліку виданих кредитів в розрізі одержувачів та термінами дії, за цільовим призначенням. Вхідною інф-цією для роботи цього АРМ є угода, яку укладає банк з кредитором. Інф-ція з цього док-ту заноситься в довідковий файл угод, який форм-ся і підтримується на АРМ кредитного відділу, а також на основі цього док-ту виписується розпорядження кер-ва банку про відкриття кредитного рахунку і зарахування коштів на нього. ОДБ має ф-цію нарахування % ставок за користування кредитом. Сформований док-т на екран про нараховані % ставки за користування кредитом передається на АРМ кредитного відділу для аналізу. На АРМ кредитного відділу, який функціонує як довідковий, ведеться контроль за термінами погашення кредиту та сплати % та ін. ф-ції. В кредитному відділі можуть використовуватися локальні пакети для орг-ції роботи по кредитам. Технології авт-ції валютних операцій. Вал. операціями займається той банк, який має на це ліцензію, авт-ся такі ф-ції: 1. облік руху вал. коштів на розрахункових вал. рахунках і кор. рахунках в ін. банках; 2. облік роботи обмінних вал. пунктів; 3. облік і регулювання кредитних і депозитних операцій (активно-пасивних) операцій з валютою;
4. формування звітності і передача її в НБУ. Технологія обробки інф-ції по вал. операціям аналогічна тій, яка здійснюється з нац. валютою; особливістю є те, що для авт-ції обліку вал. операцій можна використовувати окремий пакет “ОДБ”. В пунктах обміну валюти обов'язково повинні використовуватися касові апарати або ЕОМ, тобто повинно ф-ти АРМ обмінного пункту. На такому АРМ ведеться облік кожної операції обміну, друкується квитанція клієнту і формується звіт, в якому вказується загальний обсяг купівлі-продажу і доход. Такий звіт передається щоденно у формі док-ту чи через модем по каналам зв'язку в банк. При автоматизації обліку вал. операцій на ряду із заг. класифікаторами використовуються клас-ри кодів валют, країн (через які проводяться операції чи куди переводяться кошти) і підтримується файл статистичних даних про курси валют за всі періоди. Для передачі інф-ції по вал. розрахункам в ін. банки можуть використовуватися 2 канали: 1) наявний в банку АРМ-SWIFT 2) передача інф-ції через АРМ-3 в ЦРП, а далі у відділ по міжнародним розрахункам. По руху вал. коштів складаються окремі звіти у вигляді файлів, що передаються в НБУ: · щоденно “Дані про курси валют та обсяги операцій з іноземною валютою” - 39 · щомісячно “Дані про надані дозволи на продовження терміну завершення розрахунків за експортно-імпортні операції” - 37 · щомісячно “Дані про порушників законодавчо встановлених термінів розрахунків за експортно-імпортні операції” - 36 · 33,34,35 містять дані про інвестиції, довгострокові кредити і гарантії · щомісячно “Дані про кількість пунктів обміну іноземної валюти, купленої-проданої в пунктах” - 32 Крім звітних форм, для контролю формуються на екран і до друку виписки із вал. рахунків, таблиці про заг. рух вал. коштів із їх цільовим призначенням. Автоматизована підготовка інф-ції для розрахунку ек. нормативів і аналізу діяльності КБ. Згідно з інструкцією №10 НБУ для контролю за дія-тю КБ передбачається розрахунок таких показників: 1. min розмір статутного фонду (3 млн. екю); 2. платоспроможність банку; 3. ліквідність банку (оперативна, поточна, прогнозна); 4. розмір ризику на одного позичальника; 5. обов'язкові резерви, що розміщуються в НБУ. Технологія розрахунку цих показників виконується за допомогою пакету “АРМ-NORM”, який переданий в усі КБ з НБУ. Вихідною базою для виконання цих розрахунків є робочий масив, на основі якого формується щоденний баланс, тобто оборотний баланс за аналітичними рахунками за попередній день. Ці розрахунки можуть розраховуватися на задану дату. Сформовані дані видаються для аналізу кер-кам банку і передаються в канал через АРМ-3 в НБУ.
Авт-ція внутрібанківського (в/б) обліку. До в/б обліку відносяться розрахунки: по з/п, обліку осн. засобів, фін. розрахунки по госп. операціям, включаючи розрахунки за послуги з клієнтами. Для авт-ції цих розрахунків використовуються типові пакети програм. Вхідна і вихідна інф-ція теж є типовою. Особливості орг-ції роботи ощадбанку Ощадбанк - 4-рівнева банк. структура. Державний і обласний рівні виконують ф-ції управлінського хар-ру і контролю за низовими рівнями на цих рівнях теж функ-є ОДБ, де ведеться розрахунок з клієнтами, що мають відкриті рахунки в центральному апараті чи обласному упр-ні ощадбанку. Найбільш масові операції виконуються на районному рівні, тут створюються і функ-ть такі АРМ: I. АРМ операціоніста, який реалізує такі ф-ції (кожна ф-ція - окреме робоче місце): · облік коштів на рахунках клієнтів · облік цінних паперів · облік комунальних і митних платежів, які вносяться в державний бюджет II. АРМ бух-ра на рай. рівні з такими ф-ми: · заг. облік руху коштів на розрахункових рахунках · облік внутрібанковських розрахунків · складання всіх типів звітності Ощадбанк функ-є за другою моделлю підключення в СЕП.
Тема 3: ІС ДФУ
|
||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2020-03-02; просмотров: 79; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.118.23.147 (0.034 с.) |