Дод. Завдання № 8. 2 віднесення витрат на розподілену діяльність

30 квітня відобразити отримання від контрагента «УкрСнабЗбут» акту про надані послуги оренди:

• Номенклатура - Оренда торговельного залу (Додати елемент з прапором «Послуга» в групу послуги):

• Кількість - 1, Сума - 3 000 грн. (Без ПДВ), Ставка ПДВ - 20%

• Рахунок витрат - 93, Субконто 1 - Оренда (Збут)

Податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ

Податкове призначення витрат - Розпод.

Зазначену статтю витрат додати в групу «Витрати на збут» (Вид затрат - «Інші», рахунок 8 класу - 84, стаття декларації - «з 06.2 (було 06.3.15) Інші витрати, пов'язані зі збутом товарів, виконанням робіт, наданням послуг»)

 

Дод. завдання № 8.3 Розрахунок податку на прибуток

Сформувати регламентований звіт «Декларація про прибуток» (період з квітня по вересень), проаналізувати суму в додатку за розрахунком податку на прибуток, отриманого від діяльності, що патентується (закладка «ТП») в рядку «AВ» Розшифровку осередків відкрити по кнопці «Розшифровка»

 

ЄДИНИЙ ПОДАТОК

 

Дод. завдання №8.4 Створення нової організації

У довіднику «Організації» створити новий елемент: Власов ПП

• Юр./Фіз. особа - Фіз. особа

• Префікс - Вл

• Фізична особа - Власов

Налаштувати облікову політику для організації «Власов, діючу з червня поточного року:

• Схема оподаткування - Єдиний податок,

• Спосіб оцінки МВЗ - По середній,

• Спосіб оцінки товарів у роздробі - За вартістю придбання,

• Використовувані класи рахунків витрат - Клас 8 (елементи витрат). Створити розрахунковий рахунок організації «Власов» в банку «Грант», валюта рахунку - грн.

 

Дод. завдання №8.5 Надходження ДК від покупця

Додати контрагенту «Меч»  договір з ним від імені організації «Власов» виду «З покупцем».

25 квітня відобразити надходження грошових коштів на розрахунковий рахунок організації «Власов» від покупця «Меч»:

• Сума - 1 000 грн.

• Ст. декл. по єдиному податку - Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

Дод. завдання № 8.6 Регламентована звітність

Сформувати регламентований звіт «Розрахунок єдиного податку (для фіз. осіб)» з організації «Власов» за 3 квартал.

ПРАКТИКУМ 9.

НАКОПИЧЕННЯ ВИТРАТ

Завдання № 9.1. Довідник «Статті витрат»

Д о с т у п: Підприємство - Статті витрат

У підгрупу «Витрати на збут» додати елемент «Послуги контрагентів (Збут)»:

• Вид затрат - Інші, Рахунок 8 го класу - 84

• Стаття декларації – з 06.2 (було 06.3.15) Інші витрати, пов'язані зі збутом товарів, виконанням робіт, наданням послуг

У підгрупу «Інші витрати звичайної діяльності та інші операційні витрати» додати елемент «Податки»:

• Вид затрат - Інші, Рахунок 8 класу - 84

• Стаття декларації – 06.4.13 (було 6.5.13) Суми нарахованих податків і зборів, встановлених ПКУ, інших обов'язкових платежів

 

Завдання № 9.2. Послуги мобільного зв'язку

Д о с т у п: Покупка - Надходження товарів і послуг. З а к л а д к а Послуги

28 лютого відобразити отримання акту послуг з мобільного зв'язку від контрагента «Світ Зв’язку», віднести вартість послуг на рахунок 93, стаття витрат (субконто 1) - Послуги контрагентів (Збут):

• Мобільний зв'язок: кол. 1, Ціна без ПДВ -500, Ставка ПДВ 20%

• Мобільний зв'язок: кол. 1 Ціна без ПДВ -35, Ставка ПДВ Без ПДВ Самоконтроль: сума по документу - 635 грн. (ПДВ 100)

 

Завдання № 9.3. Витрати майбутніх періодів

Д о с т у п: Підприємство - Інші - Витрати майбутніх періодів

У довіднику «Витрати майбутніх періодів» додати елемент «Підписка»:

• Початок і закінчення періоду - 1 лютого і 30 квітня,

• Рахунок - 92,

• Аналітика - АУП, Передплата на періодичні видання (AВ);

• Податкове призначення витрат - «Госп. д-ть»

Д о с т у п: Покупка - Надходження товарів і послуг. З а к л а д к а Послуги

1 лютого оформити підписку на 3-й квартал, на журнал «Бухгалтерія та аудит» через контрагента «Світ Зв’язку», віднести вартість послуг на рахунок 39, субконто 1 - Підписка:

• Номенклатура - Підписка на журнал (У довіднику «Номенклатура» створити елемент з прапором послуга)

• Ціна без ПДВ - 60 грн., Ставка ПДВ - Без ПДВ

Самоконтроль: сума по документу - 60 грн.