Таблица 4
Определение чистой прибыли
Показатели
Период расчета
проектного цикла
Таблица 5
Определение реинвестируемой части прибыли
Показатель
Период расчета
Проектного цикла
Таблица 6
|
Классификация инвестиционных затрат по проекту
По этапам осуществления | |
По направлениям осуществления | |
По видам формирумых активов | |
По видам цен | |
По оценке стоимости во времени |
Таблица 7
Формирование стоимости инвестиционного проекта
по видам инвестиционных затрат
Виды инвестиционных затрат
Затраты в разрезе
Отдельных периодов
Проектного цикла
Сумма инвестиционных затрат в ценах соответствующих периодов
Общая сумма инвестиционных затрат
в настоящей
Стоимости
Таблица 8
Классификация инвестиционных ресурсов предприятия
По титулу собственности | |
По группам источников привлечения по отношению к предприятию | |
По натурально-вещественной форме привлечения | |
По временному периоду привлечения | |
По национальной принадлежности владельцев капитала | |
По целевым направлениям использования | |
По обеспечению отдельных стадий инвестиционного процесса |
Таблица 9
|
Финансирование инвестиционного проекта из различных
источников формирования инвестиционных ресурсов
по периодам проектного цикла
Источники поступления инвестиционных ресурсов
Объем поступления инвестиционных ресурсов в разрезе отдел периодов проектного цикла
Сумма инвестицион- ных ресурсов в ценах соответствующих
Периодов
Общая сумма инвестиционных
Источники поступления инвестиционных ресурсов
Объем поступления инвестиционных ресурсов в разрезе отдел периодов проектного цикла
Сумма инвестицион- ных ресурсов в ценах соответствующих
Периодов
Общая сумма инвестиционных
Инвестиционных ресурсов
Виды инвестиционных ресурсов | Формула для расчета | Значение показателя |
Приобретение актива в собственность за счет собственных финансовых ресурсов | ДПРН = ИР – | |
Приобретение актива в собственность за счет долгосрочного банковского кредита | – | |
Лизинг актива | – |
Таблица 11
Расчет экономической целесообразности
альтернативных источников инвестиционных ресурсов
в настоящей стоимости
Виды инвестиционных
Ресурсов
Чистый денежный поток
Проектного цикла
Общая сумма
Показатели
Период проектного цикла
Таблица 13
Показатели
Период проектного цикла
Таблица 14
|
Прогноз денежных потоков по финансовой деятельности
для оценки эффективности участия предприятия в проекте
Показатели |
Период проектного цикла | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
1. Привлекаемый из внешних источников акционерный или паевой капитал | |||||
2. Привлекаемые долгосрочные кредиты и займы | |||||
3. Привлекаемые краткосрочные кредиты и займы | |||||
4. Лизинг | |||||
5. Возврат дебиторской задолженности | |||||
6. Прочие поступления денежных средств в процессе финансовой деятельности | |||||
Итого поступления денежных средств по финансовой деятельности | |||||
7. Погашение основного долга по краткосрочным кредитам и займам | |||||
8. Прогнозируемые к выплате дивиденды (проценты на паи) собственникам (акционерам) предприятия | |||||
9. Прочие виды денежных платежей по финансовой деятельности | |||||
Итого расходование денежных средств по финансовой деятельности | |||||
Чистый денежный поток по финансовой деятельности (+, –) | |||||
Коэффициент дисконтирования | |||||
Чистый денежный поток по финансовой деятельности в настоящей стоимости | |||||
10. Погашение основного долга по долгосрочным кредитам и займам | |||||
11. Выплаты лизинговых платежей | |||||
Сальдо денежного потока по финансовой деятельности в настоящей стоимости |
Таблица 15
|
Чистый денежный поток по инвестиционному проекту
для оценки общественной эффективности
Показатели |
Чистый денежный поток Проектного цикла |
Сумма чистого потока В ценах соответствующих Периодов |
Общая сумма Чистого денежного потока В настоящей стоимости | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||
Чистый денежный поток по операционной деятельности (+, –) | |||||||
Чистый денежный поток по инвестиционной деятельности (+, –) | |||||||
Чистый денежный поток по инвестиционному проекту (+, –) | ´ | ||||||
Коэффициент дисконтирования | |||||||
Чистый денежный поток по инвестиционному проекту в настоящей стоимости (+, –) | ´ |
Таблица 16
Чистый денежный поток по инвестиционному проекту
для оценки эффективности участия предприятия в проекте
Показатели |
Чистый денежный поток Проектного цикла |
Общая сумма Форма капитального бюджета
Показатели |
В целом на год |
В т.ч. по Кварталам | |||||||
I | II | III | |||||||||
КАПИТАЛЬНЫЕ ЗАТРАТЫ Строительство или приобретение зданий, помещений и сооружений Приобретение машин и механизмов Приобретение оборудования и инвентаря Приобретение нематериальных активов Прочие виды капитальных затрат Налоговые и другие обязательные платежи по инвестиционной деятельности Резерв капитальных затрат | |||||||||||
Итого затраты средств | |||||||||||
ИСТОЧНИКИ ПОСТУПЛЕНИЯ СРЕДСТВ Собственные средства инвестора, направляемые на финансирование капитальных затрат Привлекаемый паевой (акционерный) капитал Финансовый лизинг Эмиссия облигаций Кредиты банков Эмиссия акций Прочие источники привлечения финансовых ресурсов | |||||||||||
Итого поступления средств | |||||||||||
САЛЬДО ЗАТРАТ И ПОСТУПЛЕНИЯ СРЕДСТВ |
Таблица 19
Отчёт о движении денежных средств
№ | Показатели | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Приток денежных средств | ||||||
1. | Увеличение уставного капитала | |||||
2. | Привлечение кредитов | |||||
3. | Прирост нормируемых краткосрочных пассивов | |||||
4. | Выручка от реализации | |||||
5. | Доходы от прочей реализации и внереализационные доходы | |||||
6. | Доход от продажи постоянных активов | |||||
7. | Курсовая разница | |||||
8. | Итого приток (стр1 + …+ стр7) | |||||
Отток денежных средств | ||||||
9. | Прирост постоянных активов | |||||
10. | Прирост нормируемых оборотных активов | |||||
11. | Операционные затраты | |||||
12. | Общая сумма выплат по кредитам | |||||
13. | Прочие текущие затраты | |||||
14. | Налоговые выплаты | |||||
15. | Дивиденды выплаченные | |||||
16. | Итого отток (стр9 + … +стр14 + стр15) | |||||
17. | Баланс денежных средств (стр8 – стр16) | |||||
18. | Свободные денежные средства – сальдо накопленных реальных (стр17 на шаге t + стр18 на шаге (t–1)) |
|
Приложение 1
Таблица 1
Классификация инвестиционных проектов предприятия
По функциональной направленности | |
По целям инвестирования | |
По совместимости реализации | |
По срокам реализации | |
По объему необходимых инвестиционных ресурсов | |
По предполагаемым источникам финансирования |
Таблица 2
Таблица 3
Представление исходной информации для определения
эффективности участия предприятия в проекте
Показатель
Период расчета
Проектного цикла
Таблица 4
Определение чистой прибыли
Показатели
Период расчета
проектного цикла
Таблица 5
| Поделиться: |
Читайте также:
Последнее изменение этой страницы: 2019-08-19; просмотров: 102; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!
infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.225.11.98 (0.049 с.)