Финансовая система и ее структура. Финансовый рынок.

Финансовая система представляет собой совокупность различных сфер финансовых отношений, каждая из которых характеризуется особенностями в формировании фондов денежных средств, различной ролью в общественном воспроизводстве.

Финансовая система - это форма организации денежных отношений между всеми субъектами воспроизводственного процесса по распределению и перераспределению совокупного общественного продукта. Финансовая система РФ включает следующие звенья финансовых отношений, которые можно разбить на две подсистемы:

1. Общегосударственные финансы:

- государственный бюджет;

- внебюджетные фонды;

- государственный кредит;

- фонды страхования;

- фондовый рынок.

2. Финансы хозяйствующих субъектов:

- государственных;

- муниципальных;

- частных;

- акционерных;

- арендных;

- общественных.

Финансовый рынок - это особая форма денежных операций, где объектом купли-продажи выступают свободные денежные средства субъектов хозяйствования, государства и населения. Это институт, который осуществляет связь между кредиторами и заемщиками, занимая средства у кредиторов и предоставляя их заемщикам. Это организованная система торговли финансовыми инструментами.

Структура финансового рынка состоит:

1. Рынок ссудных капиталов - это система отношений, обеспечивающих аккумуляцию временно свободных финансовых ресурсов и их перераспределение между предприятиями и инвесторами;

2. Рынок ценных бумаг - регулятор денежной массы и осуществляет весь комплекс движения капитала в экономике;

3. Страховой рынок - это совокупность перераспределительных отношений между участниками за счет взносов в целевой страховой фонд, предназначенный для возмещения ущерба;

4. Валютный рынок - это сфера экономических отношений по купле-продаже иностранной валюты и платежных документов.

 

 

Сущность и происхождение финансов, их функции и роль в экономике.

Финансы - это совокупность денежных отношений, организованных государством, в процессе которых осуществляется формирование и использование общегосударственных фондов денежных средств для осуществления экономических, социальных и политических задач.

Основные предпосылки возникновения финансов

1. В Центральной Европе в результате первых буржуазных революций власть монархов была значительно урезана и произошло отторжение главы государства от казны. Возник общегосударственный фонд денежных средств - бюджет, которым глава государства не мог единолично распоряжаться.

2. Формирование и использование бюджета стало носить системный характер. Возникли системы гос-ых доходов и расходов с определенным составом, структурой и законодательным закреплением. Выделились четыре группы расходов: на военные цели, управление, экономику, социальные нужды.

3. Переход к денежной форме взимания налогов. С развитием капитализма усиливается влияние гос-ва на экономику, что сопровождается развитием системы государственных финансов. Кроме того, появляются различного рода финансовые посредники, которые аккумулируют и перераспределяют свободные денежные средства предпринимателей и денежные сбережения населения.

Функции финансов

1. Функция формирования денежных доходов государства происходит на предприятиях сферыматериального производства, а сфера обращения

только опосредует эти отношения.

2. Распределительная функция финансов реализуется при любом экономическом строе ввиду того, что она органически им присуща.

3. Контрольная функция реализуется посредством финансового контроля. Проявляется в контроле за распределением ВВП по соответствующим фондам и расходованием их по целевому назначению.

4. Регулирующая функция связана с вмешательством государства через финансы (государственные расходы, налоги, государственный кредит) в процесс воспроизводства.

 

 

Реформирование российской банковской системы. Современное состояние российской банковской системы.

Банковская система- это исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране

Российская банковская система -самая молодая. Формировалась с 1992 в основу этой системы положено 3 закона:

1.О банках и банковской деятельности 2. О ЦБ 3. О недостаточности кредитных организации

Этапы развития банковской системы:

1. Подготовительный- в конце 80-х гг. – стали появляться первые акционерные банки

2. С 1992 по 1995-этап бурного развития банковской системы

3. С 1995 по 1998- этап консолидации банковской системы

4.1998- банковский кризис, закончился к 2000 году. Исчезли мелкие и региональные банки. Замедлились объемы операции. Многие банки не вернули вклады населению. Принят закон «о государственной гарантии вкладов»

5.С 2000 по 2008- этап стабилизации и бурного банковского роста. Стали формироваться круп. региональные банки.

6.С 2002 по 2008- этап кредитования (потреб. кредитование)

7.С 2008 по наши дни- кризис.Более жесткая политика ЦБ. Появление иностранных банков.

 

 

Пассивные операции коммерческого банка.

Пассивные операции - это такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке. Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков на рынке:

1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка;

2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

3) получение кредитов от других юридических лиц;

4) депозитные операции.

Собственные средства - акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль.

Привлеченные средства - депозиты (вклады), контокоррентные и корреспондентские счета.

Депозиты - вклады до востребования, срочные и сберегательные. Важным источником являются межбанковские кредиты.

Контокоррентный счет - единый активно - пассивный счет, посредством которого осуществляются все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком.

Корреспондентский счет - счета других дружественных банков, открытых в настоящем банке.

Эмитированные средства банков - есть средства клиентуры, вложенные в ценные бумаги банка (в облигации и векселя)

 

Активные операции коммерческого банка.

Активные операции — операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

• кредитные (ссудные);

• инвестиционные;

• гарантийные;

• операции с ценными бумагами.

В зависимости от срока различают: срочные (на определенный срок) и онкольные (возвращаемые по первому требованию) ссуды и кредиты.

В зависимости от обеспечения различают: Вексельные ссуды, в том числе:учет (дисконтирование) векселей, то есть их покупка до поступления срока платежа;акцептные операции, то есть выдача гарантий по оплате векселей своей солидной клиентуры за свой счет;аваль - выдача гарантий платежеспособности векселедателя. Ответственность по платежам переходит на банк в случае неспособности векселедателя оплатить вексель.выдача ссуд под залог векселей (под 50-70% от номинала). Подтоварные ссуды - ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов: например, варрантов (свидетельств о принятии товаров на ответственное хранение на склад); железнодорожных накладных; коносаментов (свидетельств о приеме груза на борт корабля); накладных о перевозке грузов автомобилями, самолетами и т.д. Выдают ссуды в размере 50-70% стоимости товара. Фондовые операции, то есть ссуды под обеспечение ценных бумаг (из расчета 50-60% обеспечения) и покупка ценных бумаг банком за свой счет (в основном это государственные ценные бумаги, акции нефтедобывающих и перерабатывающих предприятий).Лизинговые операции

 

 

Типы ден.S/ Ден.S РФ и ее рефор-е на совр.этапе.

Опред-е типов ден. S

Типы ден. S опред-ся прежде всего в завис-ти от формы ден.матер-ла:

1. Тов. ден.S – формир-ся на самых ранних этапах разв-я тов. хоз-ва и гос.строит-ва. Содер-е тов.ден. S в значит.мере обусловливается природной средой обитания.

2. Метал.ден.S - классиф-ся в завис-ти от того, какой металл играет роль денег. Они подразд-ся на монометаллические (один металл занимает господ.положение, служит осн. всеобщим эквивалентом и доминирует в ден. обращении) и биметаллические (за двумя металлами – зол-м и сер-м – законод-но закреп-ся ден. функции).

3. Фидуциарные (собственно бумаж. и кред.-бум., электронные ден.знаки не явл-ся представителями общ.матер-го богатства, в частности не размен-ся на золото).